система межбанковских расчетов
оказалась питательной средой для роста финансовых нарушений криминальной направленности. Так, сотрудники региональных РКЦ, независимо от строгого указания Банка России о зачислении платежей, превышающих определенную сумму, на счет № 902 "невыясненные суммы" (телеграмма ЦБ РФ от 30 ноября 1992 г.
№ 253-92) за вознаграждение переводили сомнительные платежи крупных размеров на корреспондентские счета банков, которые далее поступали на расчетные счета коммерческих фирм, переводились в наличные суммы денег и затем в долевых соотношениях оседали в руках конкретных мошенников. Распространение получили необоснованно продолжительные задержки больших объемов платежей, которые "прокручивались" в течение 1-2 месяцев через коммерческие банки, реализуясь в качестве коротких кредитов под очень высокие проценты. При обращении в судебные инстанции подобные иски не принимались к рассмотрению, поскольку РКЦ ГУ ЦБ РФ не являются юридическими лицами.В финансовой сфере, в том числе с участием иностранных компаний и специалистов, в это время налаживалась работа цивилизованного рынка ценных бумаг, создавались условия фондовой торговли. Пик активности в становлении фондового рынка пришелся на период обслуживания им проходящих в России процессов приватизации. Для предотвращения нарушений и мошенничества в России, в течение 1992—1993 гг. был принят ряд законодательных актов, регулирующих правоотношения, связанные с использованием приватизационных чеков1.
В течение года, после введения в действие указанных нормативных актов, количество чековых инвестиционных фондов стремительно увеличилось. Приватизационные чеки стали главным объектом сделок и на биржевом фондовом рынке. Ваучеры являлись наиболее популярными для торговли ценными бумагами, поскольку обладали высокой ликвидностью, а следовательно, были наиболее интересными для перекупщиков активов. Вместе с тем, при всем положительном, что принесла массовая выдача приватизационных чеков, процесс этот повлек ряд негативных явлений.
Произошло распыление прежде монолитного капитала, усиливались инфляционные процессы, был реализован передел собственности фактически в пользу финансовых спекулянтов, впоследствии перепродавших свои долги, в том числе дельцам теневой экономики.В связи с выявлением крупных афер со стороны ложных чековых инвестиционных фондов и акционерных обществ (например, хищение 400 тыс. ваучеров акционерным обществом "Амарис" и другими фондами в Санкт-Петербурге в 1993 г.), Госкомимущество России опубликовал обращение ко всем владельцам приватизационных чеков, в котором обратил внимание на факты обмана при проведении обменных операций с ними. Было разъяснено, что вкладывать ваучеры следует только в чековые инвестиционные фонды, которые имеют государственную лицензию. Сотрудники фондов, работающие с чеками, обязаны знакомить граждан с лицензиями и другими документами, под-
1 О развитии системы приватизационных чеков в РФ: Указ Президента РФ от 14 октября 1992 г. N 1229 // Экономика и жизнь. 1992. № 43.
21
тверждающими компетентность и законность их деятельности. Специальным Указом Президент России утвердил "Положение о порядке обращения и погашения приватизационных чеков", в котором "в целях упорядочения порядка обращения и погашения приватизационных чеков" определены условия их купли-продажи, погашения, проверки подлинности и уничтожения погашенных чеков.1 Но все эти меры были приняты "пост-фактум". Меры предупредительного характера возможных правонарушений не были предусмотрены заранее.
Не вызывает сомнения, что проблемы российской экономики принципиально не могут быть решены без использования высокоорганизованного фондового рынка. Однако, стихийный характер его развития привел к тому, что уже к началу 1994 г. на рынке ценных бумаг сложилась критическая ситуация, когда отдельные представители финансового бизнеса, пользуясь несовершенством законодательства, занялись ничем не обеспеченной эмиссией ценных бумаг (акций, векселей и пр.). Как показал анализ, наиболее рискованными для физических и юридических лиц оказались операции по инвестированию средств в ценные бумаги и представление денежных займов трастовым компаниям2.
Именно ценные бумаги использовались мошенническими фирмами, поскольку для выпуска векселей, акций и заключения трастовых договоров не требовались ни государственная регистрация, ни получение лицензий.Чрезвычайная обстановка сложилась в результате "сберегательного" ажиотажа в гг. Москве, Санкт-Петербурге, Самаре, Новосибирске и т.д. Исчезли фирмы, собирающие деньги у населения под обещание выплатить высокие проценты. Только в Москве в 1994 г. пропал ряд компаний, например: "Независимый нефтяной концерн", "Импульсинвест", "АРС", "Фин-Форт-Трейдинг". Другое, печально прославившееся своей "пирамидальной" деятельностью акционерное общество "МММ", заслуживает занесения в книгу рекордов Гиннеса по масштабам причиненного ущерба юридическим и физическим лицам, хотя ее руководитель С.Мавроди не понес уголовной ответственности в силу несовершенства уголовного законодательства, статьям которого не знакома диспозиция мошеннической "пирамидальной" деятельности. Надо заметить, что само по себе финансовое "пирамидо-строение" вовсе не обязательно взрывоопасно; если "пирамида" служит первой стадией аккумулирования средств, которые затем
1 О мерах по регулированию порядка обращения и погашения приватизационных чеков: Указ Президента РФ от 12 февраля 1993 г. № 216 // Российская газета. 1993. 2 марта.
2 Траст - передача имущества и имущественных прав, принадлежащих на правах собственности, на определенный срок доверительному собственнику. Ст. 1, 2. О доверительной собственности (трасте): Указа Президента РФ № 2296 от 24 декабря 1993 г. // Ст. 1, 2. Экономика и жизнь. 1994. № 5.
22
вкладываются в рентабельное производство, то все выплаты, в конце концов, осуществляются за счет вполне реальной прибыли. Если же такой перспективы нет, то "пирамида" обрушивается, погребая под своими обломками светлые мечты вкладчиков, последних, наиболее массовых "призывов".
С формальной точки зрения проводимый курс реформ достиг своей цели: произошла глобальная и во многом необратимая трансформация системы экономических отношений в сторону рынка. Но вместе с тем, окончательно выяснилось, что развитие рыночных отношений является необходимым, но недостаточным условием для повышения эффективности экономики.
В свою очередь, следствия рыночных реформ, проводимых в самых худших формах, явились причиной возникновения негативных социальных процессов, касающихся жизни и здоровья россиян.
Процесс перераспределения власти и капитала стал приоритетной целью для лиц, ответственных за проведение реформ, тогда как время требовало неформального и мобилизованного подхода к стратегическому целеполаганию (создание объективно благоприятных условий для развития личности человека)1.Главная задача реформ, заключающаяся в развитии социальной системы, не была решена в связи с тем, что в постановке режиссеров-реформаторов она получила второстепенную, потесненную процессами криминализации, роль. Криминализация экономики в конечном счете вылилась в калейдоскопе мошеннических схем вывоза капитала, нанесшим непоправимый ущерб платежному балансу страны. Внешний государственный долг в 1999 г. оценивался в 150 млрд. долл. США, из них 80 млрд. долл. США советский долг и 70 млрд. долл. США собственно российский долг2. Таким образом, Россия вышла на первое место в мире по государственному долгу. При этом обслуживание внешнего долга приближается по величине к объему бюджета страны, составляя 17,5 млрд. долл. США, из которых 9,5 млрд. долл. США российские долги, 8 млрд. долл. США долги СССР3. Увеличение внешней задолженности происходит в условиях интенсивного вывоза капитала за рубеж. По оценкам экспертов, вывезенные за годы реформ финансовые средства варьируются от 100 до 400 млрд. долл. США, по оценке Госдумы РФ эта сумма составляет более 200 млрд. долл. США, Минэкономики считает, что вывоз капитала за годы реформ составил 230 млрд. долл. США, Всемирный банк - 60 млрд. долл. США, МВФ - 50 млрд. долл. США4.
1 Локосов В.В., Орлова И.Б. Пятилетка N 13. Взлеты и падения. - М.: Academia, 1996. С. 23
2 "Деловой экспресс" № 5 1999 г.
3 "Капитал" № 5 1999г.
4 "Деловой экспресс" № 6 1999 г
23
Затянувшийся период лихорадочных попыток реформирования, кризисное состояние экономики в целом не могли не отразиться на состоянии криминогенной ситуации в финансовой и банковской системах. Существенное ослабление государственных контролирующих и ревизионных органов привело к отсутствию эффективных средств системно-правового контроля за законностью происхождения банковского капитала, за деятельностью юридических и физических лиц на финансовом рынке.
С началом либерализации цен, проведенной без достаточной подготовки к их росту, стала ощущаться острая нехватка наличных денег, в том числе из-за отсутствия необходимых запасов денежных знаков и использования в обороте ограниченным крутом лиц наличных денег.
Нелегальный денежный оборот только в Москве в 1996 г. составил около 60 трлн. руб. При этом у отдельных структур он достигал 25 млрд. руб. в день1. К 1999 г. в сфере теневого оборота оказалось более 120 млрд. руб. (в сопоставимых ценах превысив уровень 1996 г. более чем вдвое)2.Практически, при совершении всех экономических преступлений, используются расчетные счета юридических лиц в банке, посредством которых и переводятся безналичные деньги в наличные, т.е. в категорию денег не контролируемых государством. Использование наличных денег в качестве оборотных средств приводит к возникновению неблагоприятной тенденции в экономической и социальной сфере государства. В экономической сфере - это ускорение инфляционных процессов. В социальной сфере — это резкое увеличение контраста между социальными слоями по признакам материальной обеспеченности денежными ресурсами, драгоценностями, престижными автомобилями, "домами"-виллами и пр. В I квартале 1999 г. по данным Госкомстата РФ на долю 10% наиболее обеспеченного населения приходилось 40,7% общего объема денежных доходов (в I квартале 1998 г. -32,5%), а на долю 10% наименее обеспеченного населения — 2,7% (2,5%)3. Причем, стремительная дифференциация в доходах не имеет под собой объективных оснований, приводя к недовольству общественности по поводу этой ситуации, трансформирующегося в различные формы протеста населения организованного и неорганизованного характера (недоверие, пассивность, невыполнение решений Правительства, митинги, забастовки, правонарушения и пр.). Проводимые в переходный период реформы, привели к неравномерности развития, как социальных групп, так и территорий, что также является фактором обострения со-
1 Московский комсомолец 1997. № 9. 17 января.
2 "Деловой экспресс" № 9 1999 г.
3 Госкомстат РФ. Социально-экономическое положение России, январь-март 1999 г. 3 ч., с. 226
24
циальной напряженности и провоцирования регионального сепаратизма1.
Стоит заметить, что социальная напряженность в тех или иных экономических структурах страны зависит, как от внешних условий деятельности, так и от качества управления ими.
Эффективное управление способно снижать социальную напряженность даже при отрицательном воздействии внешних факторов.Наличие крупных инвестиций заметно снижает социальную напряженность. Опыт показывает, что социальную напряженность (безработицу, задержки зарплаты) удается нейтрализовывать наиболее эффективно в тех странах, где структурная перестройка на макроуровне проводится с привлечением прямых иностранных инвестиций, а также, где мелкий и средний бизнес находит наиболее активную поддержку со стороны государства.
Одной из стран, в которой была реализована указанная экономическая концепция, является послевоенная Германия. Творцом германского "эконо-мического чуда" был первый министр экономики и второй канцлер ФРГ Людвиг Эрхард. Осуществленные под его руководством денежная и экономическая реформы позволили Германии не только относительно быстро преодолеть послевоенную разруху, но и догнать лидеров мировой экономики и прочно занять среди них место. Успех послевоенных реформ Германии был предопределен во многом эффективным функционированием кредитно-финансовой системы.