Незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК РФ)

Объектом рассматриваемого преступления является установленный порядок осуществления законной банковской деятельности.

Объективная сторона характеризуется действиями — осуществлением банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением условий Лицензирования, последствиями (причинение от такой деятельности крупного ущерба гражданам, организации или государству или извлечения от этой деятельности дохода в крупном размере) и причинной связью между указанными действиями и последствиями.

Основным нормативным актом, регулирующим банковскую деятельность, является Закон Российской Федерации 1990 г. в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности». В соответствии с ним банковские операции вправе осуществлять кредитные организации, образованные на основе любой формы собственности для извлечения прибыли в качестве основной своей деятельности при условии получения специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации. Такие кредитные организации подразделяются на банки и небанковские кредитные организации.

Банк — это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять следующие банковские операции: 1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; 2) размещение этих средств от имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц; 5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; 6) купля- продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 8) выдача банковских гарантий; 9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Небанковские кредитные организации (почтово-сберегательные учреждения, ломбарды, кредитные товарищества, кредитные общества, финансовые компании, страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании) вправе (по согласованию с Банком России) осуществлять лишь отдельные банковские операции, которые в случае их незаконности могут образовывать состав незаконной банковской деятельности.

Государственная регистрация кредитных организаций, выдача им лицензий на осуществление банковских операций, а также отзыв лицензий производятся Банком России (на основании ст. 12 указанного выше Федерального закона «О банках и банковской деятельности», а также Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86- ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»). Банк Госсии осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций и ведет Книгу государственной регистрации.

Лицензия на осуществление банковских операций выдается кредитной организации после ее государственной регистрации и учитывается в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций. В лицензии учитываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Лицензия выдается без ограничения сроков ее действия.

Указанные Законы («О банках и банковской деятельности» и «О Центральном банке Госсийской Федерации (Банке России)») устанавливают и особый порядок государственной регистрации кредитной организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций.

Понятие крупного ущерба от незаконной банковской деятельности конкретизируется в примечании к ст. 169 УК РФ — 250 тыс. руб.

Крупный размер дохода от незаконной банковской деятельности также определен в примечании к ст. 169 УК. Им признается доход, сумма которого превышает 250 тыс. руб.

Субъектами преступления являются учредители и руководители коммерческих организаций или их исполнительных органов (например, главный бухгалтер), осуществлявшие незаконную банковскую деятельность.

Субъективная сторона характеризуется умышленной виной. Лицо осознает, что осуществляет банковскую деятельность без регистрации или специального разрешения (лицензии) либо с нарушением условий лицензирования и что это может причинить крупный ущерб или принесет доход в крупном размере, и желает этого (осуществление незаконной предпринимательской деятельности) или сознательно допускает наступление крупного ущерба.

Часть 2 ст. 172 устанавливает повышенную уголовную ответственность за незаконную банковскую деятельность, если она совершается: а) организованной группой, б) сопряжена с извлечением дохода в особо крупном размере.

Первый квалифицирующий признак определяется с учетом ч. 3 ст. 35 УК. Особо крупный размер дохода конкретизирован в примечании к ст. 169 — он составляет 1 млн руб.