Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ)
Отмывание «грязных» денег, получаемых в первую очередь от наркобизнеса, незаконной торговли оружием, секс- и порнобизнеса, — одна из серьезнейших проблем, стоящих перед международным сообществом (так, например, доходы от незаконного оборота наркотиков только в Западной Европе превышают 200 млрд долл.
в год, а в мире, по разным оценкам, — от 500 млрд до 1,5 трлн долл.). Существует несколько международноправовых актов, направленных на борьбу с этими пре- ступлениями.Международная борьба с ними осуществляется (в Европе) на основе Конвенции Совета Европы «Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» 1990 г. В соответствии с Конвенцией состав этого преступления образует совершение любого из следующих действий:а) конверсия или перевод имущества при осознании того, что это имущество является доходом с целью скрыть незаконное происхождение такого имущества или помочь любому лицу, замешанному в совершении основного преступления, избежать правовых последствий своих деяний;
б) утаивание или сокрытие действительной природы, происхождения, местонахождения, размещения, движения имущества или прав на него, если известно, что это имущество представляет собой доход, полученный преступным путем;
в) приобретение, владение или использование имущества, если в момент его получения было известно, что оно является доходом, добытым преступным путем;
г) участие или соучастие в любом из преступлений, определенных в данной статье, или в покушении на его совершение, а также помощь, подстрекательство, содействие или консультирование в связи с совершением такого преступления.
Для решения вопроса об уголовной ответственности не имеет значения, предусмотрено или нет основное правонарушение (допустим, торговля оружием, наркобизнес) уголовным законодательством государства — участника Конвенции; ответственность за указанные в ней правонарушения не распространяется на лиц, совершивших основное правонарушение.
Документ исходит из того, что субъективная сторона указанных правонарушений характеризуется умышленной виной, а осознание, намерение и цель как необходимые составные элементы любого из указанных правонарушений устанавливаются, исходя из объективных, фактических обстоятельств дела. При этом, согласно Конвенции, каждое государство — ее участник может принять такие меры, которые сочтет необходимыми, чтобы на основании своего внутреннего права рассматривать в качестве правонарушений совершение полностью или частично любого из запрещенных ею деяний, когда исполнитель: а) должен предполагать, что имущество является доходом; б) действовал с целью получения прибыли; в) действовал с целью способствовать продолжению преступной деятельности.В Конвенции разъясняются основные термины, используемые при определении запрещаемых ею преступлений: доходы означают любую экономическую выгоду, полученную в результате совершения преступления. Эта выгода может включать любое имущество, понятие которого охватывает имущество любого рода, вещественное или невещественное, движимое или недвижимое, а также юридические акты или документы, дающие право на имущество или на долю в этом имуществе; орудия означают любое имущество, используемое или предназначенное для использования любым способом, целиком или частично, для совершения преступления или преступлений; основное правонарушение означает любое преступление, в результате которого были получены доходы, которые могут стать объектом преступления.
Конвенция предусматривает законодательные и иные меры (конфискационные, по расследованию и меры обеспечения), принимаемые на национальном уровне, необходимые для борьбы с указанными правонарушениями. Так, например, каждая сторона (участник) Конвенции вправе наделить свои суды или другие компетентные органы правом затребовать или наложить арест на банковские, финансовые или коммерческие документы для выполнения необходимых мер по выявлению, розыску и конфискации соответствующего имущества (при этом сторона не вправе ссылаться на банковскую тайну в качестве причины отказа выполнить такое требование).
Каждая сторона правомочна принять и такие законодательные и иные меры, которые могут быть необходимы, чтобы предоставить ей возможность использования специальных методов расследования указанных правонарушений, облегчающие выявление, розыск доходов, а также сбор доказательств, имеющих к ним отношение. Эти меры могут включать постановление о контроле за счетами, наблюдение, перехват телекоммуникационных сообщений, доступ к компьютерным системам и постановления о предъявлении определенных документов.Конвенция подробно регламентирует и принципы, и формы международного сотрудничества в борьбе с указанными правонарушениями.
В числе других международно-правовых- актов, направленных на борьбу с отмыванием «грязных» денег, необходимо упомянуть Конвенцию Организации Объединенных Наций о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ 1988 г. и разработанный Организацией Объединенных Наций Типовой закон об отмывании денег, полученных от наркотиков, 1993 г. (носящий модельный характер).
Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в определенной мере способствует уголовно-правовой борьбе с рассматриваемыми преступлениями, особенно в плане их предупреждения.
Объект преступления — порядок осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.
Предметом преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ, являются денежные средства, ценные бумаги в российской или иностранной валюте и иное движимое и недвижимое имущество (приобретенное как в России, так и за рубежом).
Объективная сторона характеризуется действием — совершением финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем (за исключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 199.1 и 199.2 УК).
Для характеристики действий, образующих объективную сторону преступления, предусмотренного ст.
174 (а также ст. 174.1), важное значение имеет разъяснение Пленума Верховного суда Российской Федерации, данное им в указанном уже Постановлении от 18 ноября 2004 г. «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» (БВС РФ. 2005. № 1. С. 2-6): «... под финансовыми операциями и другими сделками, указанными в статьях 174 и 174.1 УК РФ, следует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом (независимо от формы и способов их осуществления — например, договор займа или кредита, банковский вклад, обращение с деньгами и управление ими в задействованном хозяйственном проекте), направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей. К сделкам с имуществом или денежными средствами может относиться, например, дарение или наследование.При этом по смыслу закона ответственность по ст. 174 УК РФ или по ст. 174.1 УК РФ наступает и в тех случаях, когда виновным лицом совершена лишь одна финансовая операция или одна сделка с приобретенными преступным путем денежными средствами или имуществом.
Для решения вопроса о наличии состава преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ, необходимо установить, что лицо совершило указанные финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.
При решении вопроса о наличии в действиях лица признаков состава преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ, судам следует выяснять, имеются ли в деле доказательства, свидетельствующие о том, что лицу, совершившему финансовые операции и другие сделки, было достоверно известно, что денежные средства или иное имущество приобретены другими лицами преступным путем.
При постановлении обвинительного приговора по ст. 174 УК РФ или по ст. 174.1 УК РФ судом должен быть установлен факт получения лицом денежных средств или иного имущества, заведомо добытых преступным путем либо в результате совершения преступления.
В тех случаях, когда лицо приобрело денежные средства или иное имущество в результате совершения преступления и использовало эти денежные средства или иное имущество для совершения финансовых операций и других сделок, содеянное этим лицом подлежит квалификации по совокупности преступлений (например, как получение взятки, кража, мошенничество и как легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества)...
Использование нотариусом своих служебных полномочий для удостоверения сделки, заведомо для него направленной на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, квалифицируется как пособничество по ч. 5 ст. 33 УК РФ и, соответственно, по ст. 174 или ст. 174.1 УК РФ и при наличии к тому оснований — по ст. 202 УК РФ.
Сбыт имущества, которое было получено в результате совершения преступления (например, хищения) иными лицами, не образует состава легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества (ст. 174 УК РФ), если такому имуществу не придается видимость правомерно приобретенного. В зависимости от конкретных обстоятельств дела указанные действия могут содержать признаки состава преступления, предусматривающего ответственность за хищение (в форме пособничества), либо состава преступления, предусмотренного ст. 175 УК РФ.
Если лицом был заключен договор купли-продажи в целях легализации имущества, полученного им в результате преступления, и покупатель, осознавая указанное обстоятельство, приобрел это имущество для придания правомерного вида владению, пользованию или распоряжению им, то действия покупателя надлежит квалифицировать по соответствующей части ст. 174 УК РФ, а действия продавца — по соответствующей части ст. 174.1 УК РФ.
Если при рассмотрении уголовного дела по обвинению лица в совершении преступления, предусмотренного статьей 174 или 174.1 УК РФ, будет установлено, что имущество, деньги или иные ценные бумаги получены в результате преступных действий либо нажиты преступным путем, они в соответствии с п.
2 и 2.1 ч. 1 ст. 81 УПК РФ признаются вещественными доказательствами и на основании п. 4 ч. 3 указанной статьи подлежат возвращению законному владельцу либо обращению в доход государства с приведением в приговоре обоснования принятого решения».В соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» к операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, относятся следующие совершаемые на сумму, превышающую 600 ООО руб., операции:
операции с денежными средствами в наличной форме:
снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, когда это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности;
покупка или продажа наличной иностранной валюты;
приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;
получение физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом;
обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;
внесение физическим лицом в уставный (складной) капитал организации денежных средств в наличной форме;
зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее, соответственно, регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не участвует в международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, либо одной из сторон является лицо, владеющее счетом в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории). Перечень таких государств (территорий) определяется в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Ф здерации на основе перечней, утвержденных международными организациями, занимающимися противодействием легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и подлежит опубликованию;
операции по банковским счетам (вкладам):
размещение денежных средств во вклад (на депозит) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя;
открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной форме;
перевод денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (с вклада), открытого на анонимного владельца;
зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (с вклада) юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, либо зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (с вклада) юридического лиЦа в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия;
иные сделки с движимым имуществом:
помещение ценных бумаг, драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий или иных ценностей в ломбард;
выплата физическому лицу страхового возмещения или получение от него страховой премии по страхованию жизни или иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения;
получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинг);
переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями по поручению клиента;
скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий;
получение денежных средств в виде платы за участие в игре в лотерею, тотализатор (взаимное пари) или других основанных на риске играх и выплата денежных средств в виде выигрыша, полученного от участия в указанных играх.
Субъектом рассматриваемого преступления являются должностные лица или служащие кредитных организаций, страховых и лизинговых компаний, организаций почтовой или телеграфной связи и иных некредитных организаций, осуществляющих перевод денежных средств, ломбардов, а также профессиональные участники рынка ценных бумаг (в соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»), осуществляющие совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем (за исключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199.1 и 199.2), достигшие 16-летнего возраста.
Субъективная сторона преступления, предусмотренного ст. 174, характеризуется виной в форме прямого умысла и специальной целью. Субъект осознает, что совершает в крупном размере указанные финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, и желает этого. Целью совершения указанных действий является придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.
Часть 2 ст. 174 предусматривает ответственность за то же деяние, совершенное в крупном размере. Крупный размер финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом конкретизирован законодателем в примечании к этой статье. Это указанные операции и сделки, совершенные на сумму, превышающую 1 млн руб.
Особо квалифицирующие признаки данного преступления, указанные в ч. 3 и 4 комментируемой статьи, понимаются так же, как и в других случаях.