II.1. Способы преступлений, совершаемых в финансово-кредитной системе
Результаты, полученные в ходе изучения уголовных дел, свидетельствуют, что появились ранее неизвестные способы преступлений, которые совершенствуются и видоизменяются в зависимости от происходящих изменений в экономике страны, и в частности, в финансово-кредитной системе.
Это еще более осложняет работу правоохранительных органов по обнаружению и раскрытию опасных противоправных деяний, повышает уровень их латентности. В новом Уголовном кодексе РФ появился новый раздел 8 "Преступления в сфере экономики". В большинстве статей этого раздела унифицирован объект преступления. Например, если раньше законодатель различал социалистическую (государственную и коллективную) собственность и личную собственность граждан, то теперь речь идет о собственности как об отчужденном имуществе. Появились новые составы преступлений, характерные для экономических отношений рыночного хозяйства. В этом ракурсе нами и рассматриваются способы совершаемых преступлений.Статистически наибольшее количество преступлений в банковской системе совершается в коммерческих банках. Ущерб от них намного превышает ущерб, причиненный преступлениями в системе государственных банков (Банк России, Внешэкономбанк РФ, Сбербанк РФ). Проведенное исследование показало, что ущерб, причиненный финансово-кредитной системе страны банковской системой составил более 40% от общей суммы, из них Ущерб Банка России составил 1,4%, Сбербанка РФ - 4,3% коммерческих банков - 35,3%. Такое положение дел свидетельствует о значительной притягательности коммерческих банков для преступных элементов. Что касается сумм ущерба по разным оценкам они колеблются от 500 млн. долларов США до 1000 млн. Долл. США.
В целом, безусловно рыночная среда определяет предмет хи-Щения, который, в свою очередь, обусловливает способ и вид преступления, предопределяющие методы пресечения, судебно-
59
исправительную систему и в целом законодательную базу (см.
рис. 4).РЫНОЧНАЯ СРЕДА
Предметы хищения
Способы преступления
Виды преступления
___*__
Методы пресечения
Судебно-исправительная система
t
ЗАКОНОДАТЕЛЬНАЯ БАЗА
Рис. 4.
Важнейшим и определяющим элементом криминалистической характеристики преступления является совокупность данных, характеризующих способ его совершения.
Изучением этой проблемы в отечественной криминалистической науке занимались многие исследователи, например Н.П.Яблоков, И.Ф.Герасимов, Г.Г.Зуйков, И.Ф.Пантелеев, А.Ф.Савкии и др. Среди научных работ нами особо выделяется диссертационное исследование на соискание ученой степени доктора юридических наук профессора Г.Г.Зуйкова по теме: "Криминалистическое учение о способе совершения преступления". Его утверждение о том, что "способ совершения преступлений есть система действий по подготовке, совершению и сокрытию преступления, детерминированных условиями внешней среды и психофизиологическими свойствами личности, могущих быть связанными с избирательным использованием соответствующих орудий или средств и условий места и времени"1, наряду с работами других исследователей, занимавшихся этой проблемой, послужило научным базисом для нашего исследования способов совершения преступлений в банковской системе и на фондовых рынках.
Отметим, что не во всех случаях способ совершения преступления охватывает действия по подготовке, совершению и сокрытию преступления. Справедливо отметил Р.С.Белкин: "Действия по совершению и сокрытию преступления могут быть разорваны по субъекту, когда сокрытие преступления совершается не тем, кто его совершил, а другим лицом без ведома субъекта преступления, не предпринимавшего этих мер к сокрытию своих преступных действий. Действия по совершению и сокрытию преступления могут быть разорваны по замыслу, когда цели сокрытия первоначально не преследовались, а возникли уже после совершения преступления в связи с непредвиденными или изменившимися обстоятельствами"2.
Н.П.Яблоков считает, что под способом совершения преступления в криминалистическом смысле целесообразно понимать объективно и субъективно обусловленную систему поведения субъекта до, в момент и после совершения преступления, оставляющую различного рода характерные следы вовне, позволяющие с помощью криминалистических приемов и средств получить представление о сути происшедшего, своеобразии преступного поведения правонарушителя, его отдельных личностных данных и соответственно определить наиболее оптимальные методы решения задач раскрытия преступления.
Безусловно, характерные следы, остающиеся на месте совершения преступления, играют очень важную роль при формировании представления о способе совершения и сокрытия преступления, определении типичной характеристики для данного вида преступлений личности возможного преступника, но стоит ли выделять в качестве отдельного элемента криминалистической характеристики типичные материальные следы преступления и вероятные места их обнаружения.
Мы придерживаемся1 Зуйков Г.Г. Криминалистическое учение о способе совершения преступления: Автореф. дис. д-ра юрид. наук. - М., 1970. - С. 10
2 Белкин Р.С. Курс криминалистики: В 3-х т. Т. 3. Криминалистические средства, приемы и рекомендации. - М.: Юрист, 1997. - С. 313.
61
мнения Р.С.Белкина, который полагает, что этого делать не следует. Он считает: "Описание способов совершения и сокрытия преступлений заключается не только в описании действий или бездействий, с помощью которых достигаются цели преступного посягательства, но и в описании типичных последствий применения того или иного способа, то есть оставляемых им следов его применения и мест, где эти следы вероятнее всего мо гут быть обнаружены. .."Голое" описание способа совершения преступления не достигает цели, его надо производить либо от следов применения данного способа с тем, чтобы по ним раскрывать механизм преступления, либо к следам применения этого способа, чтобы, зная его, суметь обнаружить доказательства совершенного преступления и установить личность преступника"1.
Иными словами, в зависимости от наличия у преступника единого замысла по подготовке, совершению и сокрытию преступления зависит вопрос совмещения, либо несовмещения действий лица по совершению и сокрытию преступления. Во многих случаях эти действия представляют собой целую систему со многими элементами и оставляют во внешней среде соответствующие отражения, представляющие в информационном плане своеобразную модель преступления.
С криминалистической точки зрения способ совершения преступления всегда конкретен. У него имеется немало таких граней, которые имеют важное следственно-оперативное значение. Среди них можно выделить следующие:
распространенность данного способа и конкретные приемы его применения;
используемые технические средства и их конструктивные особенности; методы подготовки и исполнения преступления;
сведения о подготовке преступления.
Речь идет о том, каким образом проводятся тренировки, как и где изготавливаются или приспосабливаются необходимые орудия и другие технические средства совершения преступления, каковы источники их получения, какие недостатки в их учете и хранении облегчили доступ к ним преступных элементов, какие технологические процессы, оборудование, материалы использовались для их изготовления, каким образом они могут применяться при совершении преступления и т.д.
Эти и другие вопросы наиболее тщательным образом исследованы в учебнике Пантелеева И.Ф., Селиванова Н.А. Криминалистика. - М.: Юр. литература, 1993 г.1 Белкин Р.С. Курс криминалистики. В 3-х т. Т. 3: Криминалистические средства, приемы и рекомендации. - М.: Юрист, 1997. С. 314
62
Способ совершения преступления всегда является результатом совокупного действия значительного числа факторов, и чем больше они будут проявляться в действиях, тем больше следов будет оставлять преступник, тем большей информацией будет обладать следователь для выдвижения следственных версий и производства следственных действий. Кроме того, такого рода информация будет играть существенную роль для криминальной милиции при планировании и проведении оперативно-розыскных мероприятий.
Как известно, способ совершения преступления является необходимым элементом объективной стороны состава преступления и входит в его уголовно-правовую характеристику, а иногда служит и квалифицирующим обстоятельством. Относится он и к характеристике предмета доказывания, то есть обладает и процессуальным содержанием. Однако, он имеет решающее значение и для частной криминалистической методики, поскольку является базой для выдвижения как общих, так и частных версий, в этом качестве влияет на определение направлений расследования и решение других вопросов раскрытия и расследования преступлений.
Криминальная деятельность в финансово-кредитной системе на переходном этапе к рыночным отношениям характеризуется положительной динамикой появления новых способов преступлений, которые постоянно модернизируются преступными лицами с учетом происходящих изменений в социально-экономической сфере страны.
По данным проведенного нами опроса, всего 16% респондентов осведомлены о существовании тех или иных способов преступлений, совершаемых в сфере кредитно-денежных отношений. И это при том, что в качестве респондентов выступали начальники Управлений по борьбе с экономическими преступлениями, их заместители, начальники следственных отделов управлений органами внутренних дел, которые, в первую очередь, должны были обладать необходимой информацией о том, с чем им приходится сталкиваться в своей практической деятельности.
И только старшие следователи Следственного комитета МВД РФ обладали необходимой информацией о новых типах преступлений.Как показывает практика, в последнее время, наряду с традиционными способами совершения преступления путем подлога расчетно-кассовых документов и документов первичного учета, в характере преступных посягательств произошли радикальные изменения, а с появлением новых форм финансового обеспечения предпринимательской деятельности возникли нетрадиционные приемы преступного вмешательства в хозяйственную деятельность. В частности, если ранее в условиях централизованной экономики основными видами преступлений, выявлением и раскры-
63
тием которых занимались служба Управлений по борьбе с экономическими преступлениями, были хищения, совершенные должностными, либо материальноответственными лицами путем присвоения или растраты чего-либо, то в настоящее время в структуре преступных посягательств преобладающее место занимают мошеннические действия по завладению материальными ценностями и денежными средствами, принадлежащими другим юридическим лицам1.
Безусловно, для того, чтобы эффективно бороться с новыми экономическими преступлениями, необходимо их анализировать в аспекте криминалистической характеристики, используя при этом опыт борьбы с прежними формами преступлений, равно как развивать эффективные методы прогнозирования новых видов преступлений. "Будущая преступность может быть понята и изучена в результате анализа прошлой и настоящей преступности, поскольку первая есть диалектическое видоизменение последних", - справедливо замечает Г.А. Аванесов2.
Изучение опыта борьбы с распространенными экономическими преступлениями показало, что в значительной степени развитию этих и других криминогенных процессов в сфере кредитно-денежных отношений способствует слабая урегулированность финансовых сделок нормами гражданского права. Наряду с этим обеспечение безопасности хозяйствующих субъектов от недобросовестных сделок мерами уголовно-правового регулирования зачастую невозможно из-за отставания развития уголовного законодательства от хозяйственного, отсутствия уголовно-правовых норм, адекватных нарушениям, совершаемым в создаваемой рыночной инфраструктуре.
На переходном этапе к рыночной экономике изменения в нормах права и дополнения к ним значительно отстают от изменений в сфере рынка по той причине, что динамика его формирования и развития непредсказуема, изменчива и нестабильна. Анализ состояния преступности в России показывает, что обстановка совершения преступлений в последние годы чрезвычайно обострилась. Преступность стала одним из основных дестабилизирующих факторов общественного развития.Основным видом преступлений в рассматриваемой отрасли экономики до выхода нового Уголовного кодекса РФ являлись мошенничества. Динамика совершения мошеннических действий в этой сфере была достаточно высокой за годы экономических реформ, открывших широкий простор для деятельности мошенников при относительной безопасности совершения таких преступлений и значительной материальной выгоде. Вступление
1 Ларичев В. Д. Преступления в кредитно-денежной сфере и противодействие им. - М.: ИНФРА-М, 1996. С. 77.
2 Аванесов Г.А. Теория и методология криминологического прогнозирования. - М., С. 91.
64
в действие нового Уголовного кодекса РФ позволило снизить динамику мошенничеств, в то время как динамика совершения других экономических преступлений повысилась. Все финансовые правонарушения в финансово-кредитной системе, которые до 1.01.97 г. квалифицировались только по ст. 147 Уголовного кодекса РСФСР, теперь квалифицируются рядом статей гл. 21 и 22 нового Уголовного кодекса РФ.
В период развития экономических отношений, появления новых форм функционирования банковских и внебанковских структур с использованием современных технических достижений появляются и новые способы экономических преступлений. Это явление обусловлено разнообразием и постоянным ростом количества выполняемых информационных операций и практическим отсутствием их регулирования нормами закона.
Недостатки в законодательстве, регулирующего кредитно-финансовую систему, не только способствуют, но зачастую и провоцируют совершение преступлений в этой отрасли экономики. В настоящее время работающим в банке выгоднее заниматься преступной деятельностью в нем, чем вести законную банковскую деятельность. Зачастую коммерческие банки создаются только для того, чтобы аккумулировать средства и похищать их.
В результате проведенного анализа материалов уголовных дел по преступлениям, совершенным в кредитной системе и на рынке ценных бумаг, а также всестороннего изучения специальной литературы целесообразно выделить ряд основных способов совершения и сокрытия преступлений. В большинстве случаев преступниками используются различные количественные и качественные комбинации нескольких основных способов, имеющих достаточно простой алгоритм исполнения и хорошо известных отечественной юридической практике по традиционным видам преступления. По мере их модификации и постоянного усложнения логических связей появляются все новые и новые способы, отличительной особенностью которых является уже наличие сложных алгоритмов действий преступника, которые все более совершенствуются и модернизируются.
Рассмотрим наиболее широко используемые преступниками способы совершения преступлений в кредитных учреждениях и на рынке ценных бумаг.