12. Хищения денежных средств, совершаемые путем изготовления и ввода в финансовый оборот подложных банковских документов.
Технически это выглядит следующим образом: в одних документах изменяется адрес получателя денег ("переадресовка" денежных перечислений), другие могут быть абсолютно не обеспечены денежными средствами (поддельные кредитовые авизо, расчетные чеки лимитированных книжек).
В целом, схема преступления выглядит следующим образом: подложный документ пускается в финансовый оборот, на его основании, фактически не существующие, либо направляемые в другой адрес, деньги зачисляются на расчетные счета фирм-соучастников. В дальнейшем возможна серия новых перечислений в фирмы следующего уровня, в итоге преступники изымают эти деньги и присваивают их.Как правило, используемая преступниками в качестве способа хищения переадресовка перечисляемых денежных средств осуществляется в соучастии с банковскими работниками. Именно они, внося подлоги в платежные поручения, изменяют в одном из экземпляров адрес, номер расчетного счета и другие реквизиты, в результате чего деньги зачисляются не на счет фирмы, которой они предназначались, а на счет фирмы-мошенника или личный счет преступника.
Проиллюстрируем этот способ хищения на конкретном уголовном деле № 115052, возбужденном Следственным управлением ГУВД г. Москвы 11 октября 1995г. в отношении экономиста Главного расчетно-кассового центра Главного управления Центрального банка' РФ по г. Москве А.Н. Сабода. Расследованием по делу установлено, что Г.Б. Зверков совместно с Д.Е. Свищевым, В.В. Высоковским и другими лицами в июне-июле 1995 г. создали преступную группу для завладения денежными средствами клиентов ряда коммерческих банков и Московского Сберегательного банка РФ.
В июле-августе 1995 г. Г.Б. Зверков вовлек в преступную деятельность А.Н. Сабода, работавшую в ГРКЦ ГУ ЦБ РФ по г. Москве экономистом 2-й категории. По просьбе Г.Б. Звер-кова и Д.Е. Савищева она незаконно выносила из здания ГРКЦ ГУ ЦБ РФ по г.Москве подлинные платежные поручения, исходившие от РКЦ различных городов России. Затем Г.Б. Зверков совместно с Д.Е. Савищевым и другими соучастниками изготавливали поддельные платежные поручения, в которых изменялись
74
первоначальные названия, расчетные счета получателя и сведения о назначении платежа.
В дальнейшем поддельные платежные поручения внедрялись Г.Б. Зверковым через А.Н. Сабода в составе приложений к кредитовым авизо взамен подлинных платежных поручений в систему расчетов ГРКЦ ГУ ЦБ РФ по г. Москве, затем производилось зачисление этих денежных средств на расчетные счета заранее подготовленных фирм, которые позже переводили в наличные деньги и присваивали.