2. Хищение денежных средств, полученных из РКЦ Банка в виде целевых кредитов, путем предоставления в Банк поддельных финансовых документов того или иного коммерческого банка.
Действия преступников направлены на то, чтобы подготовить пакет финансовых документов, в том числе договора с фермерскими хозяйствами, открытые на подставных лиц, с целью получения по ним денежных средств.
В целях сокрытия своего участия в совершении преступления злоумышленники пользуются подложными документами.Так, Следственным управлением Республики Дагестан расследуется уголовное дело в отношении группы под руководством К. Нурмагомедова и П.Г. Магомедова, похитившей централизованные кредитные средства на сумму 1 млрд. 262 млн. руб. С целью совершения хищения они по подложным документам зарегистрировали фиктивный коммерческий банк "Горы", от имени которого составляли заявки на получение централизованных кредитов под заготовки сельхозпродукции. После выделения Национальным банком Республики Дагестан кредитов на сумму свыше 6 млрд. руб. преступники получили по чекам и присвоили 1 млрд. 262 млн. руб. Для маскировки совершенного хищения они оформили передачу банка на подставное лицо с подложными документами.