§ 2. Должностные экономические преступления

Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности (ст. 169 УК). Нормативную базу к составу преступления составляют: Конституция РФ; Гражданский кодекс РФ; ст. 34 и 35 Закона РСФСР от 25.12.1990 г.

224

Глава»

ном сборе с физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью, и порядке их регистрации», от 25.09.1998 г. с изм. «О лицензировании отдельных видов деятельности»; Указ Президента РФ от 8.07.1994 г. «Об упорядочении государственной регистрации предприятий и предпринимателей на территории Российской Федерации» и Положение о порядке государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности, утвержденное этим Указом; постановление Правительства РФ от 11.04.2000 г. «О лицензировании отдельных видов деятельности» и др.

Введение анализируемой нормы направлено на защиту законной, т.е. осуществляемой на основании и в соответствии с законодательством РФ, предпринимательской деятельности. Воспрепятствование незаконной деятельности (например, производству наркотиков) не наказуемо.

«Предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке» (ст. 2 ГК РФ).

Гражданин вправе заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя. Глава крестьянского (фермерского) хозяйства, осуществляющего деятельность без образования юридического лица, признается предпринимателем с момента государственной регистрации этого хозяйства. Юридическое лицо подлежит государственной регистрации в органах юстиции и считается созданным с момента его регистрации.

Деятельность юридических лиц может иметь коммерческий и некоммерческий характер.

Объективная сторона преступления заключается в воспрепятст-иовании законной предпринимательской деятельности.

Формы преступного воспрепятствования названы в законе.

225

РОССИЙСКОЕ УГОЛОВНОЕ ПРАВО

•Неправомерный отказ в регистрации индивидуального предпринимателя или коммерческой организации — это преступное нарушение общего порядка регистрации предпринимательской деятельности. Последний — разный для регистрации предпринимателя и организации и выглядит следующим образом. Предприниматель представляет в регистрирующие органы лично или высылает по почте заявление, составленное по установленной форме, и документ об уплате регистрационного сбора. Государственная регистрация осуществляется в день представления документов либо в 3-дневный срок с момента получения их по почте. В этот же срок заявителю выдается (высылается по почте) бессрочное свидетельство о регистрации в качестве предпринимателя. Для государственной регистрации предприятия в регистрирующий орган учредителю необходимо представить лично или направить ценным почтовым отправлением с уведомлением и описью вложения заявление о регистрации предприятия, устав последнего (кроме регистрации полных товариществ); решение о создании предприятия или договор учредителей; документы, подтверждающие оплату яе менее 50% уставного капитала; свидетельство об уплате государственной пошлины. Регистрация предприятий осуществляется не позднее трех дней с даты представления необходимых документов либо в течение 30 календарных дней с даты почтового отправления. Если регистрирующий орган в процессе регистрации обнаружил в представленных документах ошибки, пробелы, недоработки, он обязан сообщить об этом лицам, подавшим документы на регистрацию, письменно в течение 30 дней и предоставить недельный срок для исправления указанных недостатков.

Неправомерный отказ в регистрации есть, например, в следующих случаях: 1) при отказе по личным мотивам (из-за мести, личной неприязни, ненависти и т.д.); 2) при отказе без объяснения, хотя были представлены все необходимые документы; 3) при отказе в связи с отсутствием документов, представление которых не требуется (например, гарантийных писем, подтверждающих местонахождение предприятия); 4) при отказе в связи с тем, что предприятий подобного профиля в регионе достаточное количество; 5) при отказе, обоснованном

226

Глава 8

необходимостью соответствия учредительных документов требованиям, не предусмотренным законом; 6) при отказе из-за неявки заявителя на регистрацию; и т.д.

В то же время следует иметь в виду, что законодательство допускает возможность законного отказа в государственной регистрации.

Уклонение от регистрации индивидуального предпринимателя или коммерческой организации представляет собой завуалированный отказ в государственной регистрации предпринимательской деятельности. Оно заключается, например, в неоднократном отказе должностного лица принять документы на регистрацию под предлогами недостатка документов, несоответствия их формы предъявляемым требованиям, загруженности работой, отсутствия компетентных должностных лиц и т.п.; в незаконном и неоднократном продлении сроков регистрации; в умышленной утрате учредительных документов; в затягивании процесса регистрации путем систематического истребования новых документов и т.п.

Неправомерный отказ в выдаче специального разрешения (лицензии) на осуществление определенной деятельности нарушает положения законодательства, согласно которым отдельными видами деятельности можно заниматься только на основании специального разрешения (лицензии). Право на осуществление такой деятельности возникает с момента получения лицензии или в указанный в ней срок и прекращается по истечении срока ее действия, если иное не установлено законом или другими правовыми актами.

Под лицензией, которая выступает предметом этой формы деяния, следует понимать разрешение (право) на осуществление лицензируемого вида деятельности при обязательном соблюдении лицензионных требований и условий, выданное лицензирующим органом юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю. Лицензируе-

323

РОССИЙСКОЕ УГОЛОВНОЕ ПРАВО

мым вчитается вид деятельности, на осуществление которого на территории России требуется получение лицензии в соответствии с федеральным законодательством.

,Для получения лицензии ее соискатель представляет в соответствующий лицензирующий орган заявление о выдаче лицензии, копии учредительных документов и свидетельства 6 государственной регистрации лицензиата, справку о постановке лицензиата на учет в налоговом органе, документ, подтверждающий внесение платы за рассмотрение заявления лицензирующим органом.

Неправомерный отказ в выдаче лицензии выражается, например, в отказе выдать лицензию без обоснования, несмотря на предоставление всех необходимых документов и положительное экспертное заключение; в отказе на основе сфальсифицированного отрицательного экспертного заключения; в отказе в связи с необходимостью проведения, экспертизы и отсутствием средств или необходимых специалистов либо загруженностью последних; в отказе в связи с отсутствием документов, представления которых не требуется; и т.п.

Наличие законных оснований для отказа в выдаче лицензии (недостоверная или искаженная информация в документах, несоответствие соискателя лицензии лицензионным требованиям и условиям) исключает применение ст. 169 УК.

Уклонение от выдачи лицензии имеет место, когда у заявителя без оснований не принимают документы на лицензирование; когда, не отказывая в лицензировании, систематически требуют представления документов, не предусмотренных законом; при умышленной утрате представленных документов и т.п.

Лицензирующий орган решает вопрос о выдаче или об отказе в выдаче лицензии в срок, не превышающий 30 дней со дня получения заявления соискателя лицензии со всеми необходимыми документами. Соответственно, умышленное затягивание установленного срока, откладывание должностным лицом решения вопроса о лицензировании может быть расценено как уклонение от выдачи лицензии.

Под ограничением прав и законных интересов индивидуального

Глава»

Предпринимателя или коммерческой организации в зависимости от Организационно-правовой формы или формы собственности следует понимать незаконное уменьшение правоспособности лиц и организаций, занимающихся предпринимательской деятельностью; создание Препятствий для осуществления отдельных прав одних хозяйствующих субъектов за счет создания преимуществ другим хозяйствующим еубьектам. Именно организационно-правовая форма или форма собственности является причиной ограничения прав и законных интересов предпринимателя или организации, иначе действия виновного следует квалифицировать по другой форме ст.

Конкретных разновидностей проявления этой формы преступления на практике может быть неограниченно много: отказ государст-яенных банков выдавать льготные кредиты предпринимателям без образования юридического лица или кредитовать унитарные предприятия; назначение частых аудиторских проверок владельцам частных фирм; аннулирование лицензий на ведение определенных видов деятельности всем предприятиям, кроме, например, акционерных обществ; ограничение деятельности производственных кооперативов территориально или по времени; навязывание ущемляющих законные интересы коммерческих организаций условий договоров и т.п. Способы ограничения прав законодателем не оговорены; в качестве них могут выступать и действия, влекущие самостоятельную уголовную ответственность, например по ст. 178,179,2151 УК. Поскольку назван-иые действия не предусмотрены в ст. 169 УК в числе обязательных элементов преступного деяния, они требуют дополнительной квалификации.

Ограничение самостоятельности либо иное незаконное вмешательство в деятельность индивидуального предпринимателя или коммерческой организации проявляется, например, в незаконном принудительном разделении хозяйствующего субъекта, незаконном расторжении договоров как якобы несоответствующих требованиям Ан-

ай>

РОССИЙСКОЕ УГОЛОВНОЕ ПРАВО

тимонопольных органов, становлении ограничений объемов производства или сбыта произведенной продукции, навязывании невыгодных условий страхования, незаконном изъятии у хозяйствующего субъекта земельного участка, незаконном и безосновательном изъятии работниками правоохранительных органов документов и материальных ценностей, наложении запретов на осуществление какой-либо деятельности или на поддержание коммерческих отношений с каким-либо хозяйствующим субъектом, принудительном «устраивании» на работу в коммерческую организацию нужных виновному лиц, либо, напротив, принудительном выводе из числа учредителей или руководителей организации неугодных лиц и т.п.

Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности окончено с момента отказа или уклонения от государственной регистрации иди лицензирования, ограничения прав или законных интересов потерпевшего, ограничения его самостоятельности, иного незаконного вмешательства в деятельность.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслам.

Должностное лицо может действовать из корыстных побуждений. При наличии признаков взяточничества оно должно дополнительно привлекаться к ответственности по ст. 290 УК.

Субъектом преступления выступает должностное лицо, если оно использует при этом свое служебное положение.

Субъектами разных форм воспрепятствования являются разные должностные лица. Так, к субъектам неправомерного отказа в регистрации или уклонения от регистрации следует относить должностных лиц органов юстиции или местной администрации, которые уполномочены на осуществление государственной регистрации предпринимательской деятельности. Субъектами неправомерного отказа в выдаче лицензии и уклонения от ее выдачи, а также — в некоторых случаях — иного незаконного вмешательства в деятельность индивидуального предпринимателя или коммерческой организации, выступают должностные лица — работники лицензирующих органов. Виновным в ограничении прав и законных интересов индивидуального предпринимате-

т

Глава 8

ля или коммерческой организации, ограничении их самостоятельности ИЛИ ином незаконном вмешательстве в их деятельность могут быть должностные лица налоговых, антимонопольных, правоохранительных, любых иных государственных органов, органов местного самоуправления, государственных и муниципальных учреждений, Вооруженных Сил России, других войск и воинских формирований.

Обязательный признак для привлечения должностного лица к ответственности — использование им своего служебного положения.

Ст. 169 У К конкурирует с общей нориой, предусмотренной ст. 285 УК (злоупотреблению должностными полномочиямии), и является специальной нормой по отношению к ней. Согласно правилу квалификации, изложенному в ч. 3 ст. 17 УК, уголовная ответственность наступает по специальной норме.

Квалифицирующими признаками воспрепятствования законной Предпринимательской деятельности, указанными в ч. 2 ст. 169 УК, выступают: совершение преступления в нарушение вступившего в законную силу судебного акта и причинение крупного ущерба.

Первый признак означает, по сути, совершение преступления во •горой раз. Однако, субъектами двух анализируемых фактов деяния адесь могут быть и разные должностные лица, в том числе должностные лица различных ведомств. Обязательным является обращение потерпевшего от воспрепятствования за защитой от произвола должностного лица в судебные органы, которые, в свою очередь, должны признать действия должностного лица неправомерными. Под судебными органами следует понимать не только районные, но и арбитражные суды. Их решение носит форму судебного акта.

В числе обязательных признаков субъективной стороны нужно указать осознание виновным факта вступившего в законную силу судебного акта.

Состав воспрепятствования законной предпринимательской деятельности, совершенного должностными лицами в нарушение вступившего в законную силу судебного акта, конкурирует с составом, предусмотренным ст. 315 УК, — неисполнение приговора суда или

т

РОССИЙСКОЕ УГОЛОВНОЕ ПРАВО

иного судебного акта. Специальной нормой здесь выступает норма, указанная в ч. 2 ст. 169 УК; она и подлежит применению.

Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности, причинившее крупный ущерб, относится к числу материальных составов. Понятие крупного ущерба в законе не рассматривается; он должен устанавливаться в каждом конкретном случае и будет разным в зависимости от различных обстоятельств. Так, признание ущерба крупным зависит от характера причиненного вреда (прямой положительный ущерб, упущенная выгода и т.п.), вида преступного посягательства, круга потерпевших и т.д. К крупному ущербу следует относить, например, причинение тяжкого вреда здоровью людей, банкротство предприятия или индивидуального предпринимателя; сокращение большого количества рабочих мест в условиях безработицы; срыв на продолжительное время работы служб, обеспечивающих жизнедеятельность населения и производственных структур, а также важных для региона или государства коммерческих переговоров или заключения значимых коммерческих контрактов.

Регистрация незаконных сделок с землей (ст. 170 УК). Нормативный материал к составу преступления включает в себя ГК РФ; Земельный кодекс РСФСР 1991 г. (с последующими изменениями); Закон РСФСР от 11.10.1991 г. «О плате за землю» (с последующими изменениями); федеральные законы от 21.07.1997 г. «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним», от 2.01.2000 г. «О государственном земельном кадастре»; Указы Президента РФ от 7.03.1996 г. «О реализации конституционных прав граждан на землю», от 16.05.1997 г. «О гарантиях собственникам объектов недвижимости в приобретении в собственность земельных участков под этими объектами»; постановления Правительства РФ от 15.03.1997 г. «О порядке определения нормативной цены земли», от 25.08. 1999 г. «О государственной кадастровой оценке земель»; Примерное положение об учреждении юстиции по государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним, утвержденное постановлением Правительства от 6.03.1998 г.; Правила проведения государственной кадастровой оценки земель, утвержденные по-

'-2^2

Глава 8

становлением Правительства РФ от 8.04. 2000 г.; Инструкцию о порядке заполнения и выдачи свидетельств о государственной регистрации прав, сообщений об отказах в государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним и информации о зарегистрированных правах, утвержденную приказом федеральных министерств и ведомств 3.07. 2000 г.; и др.

Статья 170 УК объединяет три самостоятельных преступления, близких друг другу тем, что все они так или иначе касаются земли: 1) регистрация заведомо незаконных сделок с землей; 2) искажение учетных данных Государственного земельного кадастра; 3) умышленное занижение размеров платежей за землю. Роднит преступления и то, что все они совершаются должностным лицом из корыстной или иной личной заинтересованности.

Объективная сторона первого преступления состоит в регистрации заведомо незаконных сделок с землей.

Для установления сферы преступного деяния необходимо определить сферу законного обращения с землей. Статья 9 Конституции России провозглашает: «Земля и другие природные ресурсы могут находиться в частной, государственной, муниципальной и иных формах собственности». ГК РФ относит к объектам гражданских прав такие недвижимые вещи, как земельные участки, участки недр, обособленные водные объекты в все, что прочно связано с землей. Земля и другие природные ресурсы могут отчуждаться или переходить от одного лица к другому иными способами в той мере, в какой их оборот допускается законами 0 земле и других природных ресурсах.

Согласно закону «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» право собственности, право оперативного управления и право хозяйственного ведения, право пожизненного наследуемого владения земельным участком, право постоянного (бессрочного) пользования им, сервитута, ипотека и т.д., ограничения (обременения) этих прав, их возникновение, переход и прекращение подлежат государственной регистрации в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним. Государственная регистрация является единственным доказательством су-

РОССИЙСКОЕ УГОЛОВНОЕ ПРАВО

ществования зарегистрированного права. Она проводится учреждением юстиции по государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним на территории регистрационного округа по месту нахождения недвижимого имущества. Указанные учреждения осуществляют прием документов на регистрацию; проверяют их действительность и наличие прав на совершение сделок с землей у подателей документов; проверяют, имелись ли ранее зарегистрированные права на эту недвижимость; проводят правовую экспертизу документов и проверку законности сделки; вносят решение в Единый государственный реестр прав; и др. Правообладателю выдается свидетельство о государственной регистрации прав, или же об этом делается специальная регистрационная надпись на представленных для регистрации подлинных документах, выражающих содержание сделки.

Под сделками с землей в ст. 170 УК, таким образом, понимают ее покупку, продажу, аренду, залог, в том числе ипотеку, дарение, наследование и т.д. Сделки являются незаконными, поскольку противоречат действующему гражданскому и земельному законодательству. Примерами незаконных сделок могут служить продажа в собственность земельных участков, относящихся к категории особо охраняемых земель (земли природно-заповедного назначения), продажа дачного участка лицом, которое не является его собственником, или земельного участка при наличии причин, препятствующих заключению сделки (земельные споры по собственности), залог земельного участка лицом, которое, не являясь собственником, владеет им на праве пожизненного наследования, и др.

Должностное лицо, осознавая незаконность сделки, осуществляет ее регистрацию.

Предметом второго преступления, предусмотренного ст. 170 УК, выступают учетные данные Государственного земельного кадастра. Последний является систематизированным сводом документированных сведений, получаемых в результате проведения государственного кадастрового учета земельных участков, о местоположении, целевом назначении и правовом положении земель РФ и сведений о территориальных зонах и наличии расположенных на земельных участ-

2»-

Глава 8

ках и прочно связанных с этими земельными участками объектов. Государственный кадастровый учет земельных участков представляет собой описание и индивидуализацию в Едином государственном реестре земель земельных участков, в результате чего каждый из них получает такие характеристики, которые позволяют однозначно выделить его из других и осуществить его качественную и экономическую оценки. Государственный кадастровый учет земельных участков сопровождается присвоением каждому земельном/участку кадастрового номера.

Документы государственного земельного кадастра подразделяются на основные, вспомогательные и производные. Учетные данные Государственного земельного кадастра содержатся в основных документах последнего; они и являются предметом искажения по ст. 170 УК. К основным документам государственного земельного кадастра относятся Единый государственный реестр земель, кадастровые дела и дежурные кадастровые карты (планы).

Единый государственный реестр земель предназначен для проведения государственного кадастрового учета земельных участков и содержит сведения о существующих и прекративших существование земельных участках. Моментом возникновения или моментом прекращения существования земельного участка как объекта государственного кадастрового учета в соответствующих границах является дата внесения записи в Единый государственный реестр земель. Кадастровое дело — это совокупность скомплектованных в установленном порядке документов, подтверждающих факт возникновения или прекращения существования земельного участка. На основании документов, содержащихся в кадастровом деле, вносятся сведения в Единый государственный реестр земель. Дежурная кадастровая карта (план) представляет собой карту (план), на которой в графической и текстовой формах воспроизводятся сведения о местоположении земельных участков и территориальных зон.

Составы регистрации заведомо незаконных сделок с землей и искажения учетных данных Государственного земельного кадастра — частные случаи служебного подлога. Статья 170 УК конкурирует

тл

РОССИЙСКОЕ УГОЛОВНОЕ ПРАВО

здесь со ст. 292 УК как специальная и общая нормы. По правилам квалификации при конкуренции норм должна применяться специальная норма, т.е. ст. 170 УК.

Предметом третьего преступления, предусмотренного ст. 170 УК, выступают платежи за землю: земельный налог, арендная плата, нормативная цена земли.

Земельный налог относится к числу взимаемых ежегодно; он не зависит от результатов хозяйственной деятельности собственников земли, землевладельцев и землепользователей. Ставки земельного налога исчисляются в соответствии с названным выше законом и периодически индексируются правительством. Арендная плата взимается за земли, переданные в аренду; ее размер определяется в арендном договоре. Нормативная цена земли устанавливается для покупки или выкупа земельных участков и для получения под их залог кредита; ее определение производится ежегодно органами исполнительной власти субъектов РФ для земель различного целевого назначения. Органы местного самоуправления имеют право корригировать нормативную цену земли, но не более чем на 25% (по мере развития рынка земли). При этом нормативная цена земли не должна превышать 75% уровня рыночной цены на типичные земельные участки соответствующего целевого назначения.

Объективная сторона занижения размеров земельного платежа представляет собой незаконное уменьшение последнего (например, нормативной цены земли более чем на 25%); незаконное применение налоговых или иных льгот к собственнику земли, землевладельцу или землепользователю.

Все преступления, предусмотренные ст. 170 УК, имеют формальный состав и считаются оконченными с момента совершения деяний, указанных в диспозиции статьи.

Субъективная сторона преступлений, сформулированных в ст. 170 УК, характеризуется прямым умыслом.

Обязательным элементом субъективной стороны преступлений является корыстная или иная личная заинтересованность. Регистрация незаконных сделок с землей совершается из корыстной заинтересо-

236

Глава 8

ванности, если виновный рассчитывает получить от своих действий имущественную выгоду. Если действия, обозначенные в ст. 170 УК, совершаются за взятку, лицо дополнительно привлекается к ответственности по ст. 290 УК.

Иная личная заинтересованность может выражаться в желании получить встречную услугу, продвинуться по служебной лестнице, причинить неприятности своим врагам и т.д.

Субъектом преступлений по ст. 170 УК выступает должностное лицо. Органы, в которых работают должностные лица, могут быть различными (Федеральная служба земельного кадастра России, ее территориальные органы; налоговые органы, начисляющие земельный налог гражданам; органы юстиции и др.).

Обязательным признаком привлечения должностного лица к ответственности по ст. 170 УК является совершение им преступления с использованием своего служебного положения.