Ранжирование рисков
В результате использования даже таких достаточно простых методов можно построить матрицу рисков и перейти к решению вопроса о контроле над ними.
Один из самых важных моментов в оценке риска — группировка рисков по соотношению размеров возможного ущерба и частотности.
Это соотношение обычно представляется треугольником рисков (рис. 3.5).
Рис. 3.5. Треугольник Хайнрича (группировка рисков по серьезности ущербов и их частоте)
Самый низкий уровень представлен наиболее частыми ущербами, небольшими по размерам. Средний уровень — убытки менее частые, но более серьезные по размерам. Верхний слой — катастрофические, достаточно редкие ущербы. Если в отношении первых двух типов ущербов предприятие может полагаться на собственные возможности покрытия, то это невозможно при катастрофических ущербах. Их серьезность ставит под угрозу сохранение предприятия, и финансовые ресурсы для ликвидации последствий ущерба могут быть найдены только на основе внешнего страхования. Поэтому для предприятия полезна'даже самая простая количественная оценка рисков.
Вероятность и серьезность ущербов оценивается по шкале коэффициентов, которые могут определяться экспертами на базе прошлого опыта (табл. 3.1).
Таблица 3.1. Шкалы оценки рисков Шкала вероятности риска Шкала серьезности риска Коэф Значение Балл • Значение фици ент 0 Убыток невозможен 0 Мелкие убытки в рамках теку 0,1 Вероятность крайне мала 1 щих расходов 0.2 Убыток маловероятен 2 Средние убытки 0,3 Небольшая вероятность 3 0,4 Вероятность немного меньше 50% 4 Поддающиеся контролю 0,5 Вероятность 50/50 5
Продолжение табл.
3.10,6 Довольно вероятен 6 Размер крупнейших убытки» 0,7 Более вероятен, чем нет 7 в прошлом 0,8 Предсказуем 8 Серьезные убытки 0,9 Весьма вероятен 9 Весьма серьезные убытки 1,0 Произойдет наверняка 10 Катастрофические убытки В шкале вероятности риска наиболее типичные ситуации оцениваются следующим образом: в пределах 0,1 — 0,3 вероятность пожара или взрыва, 0,9 — вероятность мелких краж на предприятии. При этом наряду с-обычной оценкой вероятности по возможности следует учитывать годовую частотность рисков. Это важно для определения финансовых источников покрытия ущербов.
Серьезность ущербов оценивается баллами от 0 до 10. За середину шкалы — 5 баллов — принимается уровень убытков, размеры ниже которых не оказывают существенного негативного влияния на годовые итоги деятельности компании. По значительной части имущественных рисков может быть дана денежная оценка ущерба.