Организация страхового надзора

они должны осуществлять надзор за финансовой деятельностью страховых компаний, и в первую очередь надзор за платежеспособностью и размещением активов страховых организаций;

они должны разработать надежные административные и учетные процедуры контроля деятельности страховых организаций, а также механизмы внутреннего контроля, соответствующие типу страховой компании (ее размеру, видам страховой деятельности И Т.Д.).

В центре внимания органа страхового надзора должен находиться анализ платежеспособности страховой компании, который включает в себя: *

оценку рисков, связанных с активами;

актуарный анализ риска;

анализ соотношения активов с принятыми обязательствами в части соответствия между размещением активов, с одной стороны, и принятыми обязательствами — с другой (по валюте, по срокам И Т.д.);

валютное согласование между валютой, в которой принимается риск на страхование, и валютой, в которой страховщик выполняет свои обязательства;

анализ эффективности и прибыльности.

В целях обеспечения стабильного состояния национальной экономию!, эффективной защиты потребителей страховых услуг органы страхового надзора осуществляют финансовый анализ страхового рынка своей страны, включающий:

исследование макроэкономических рыночных тенденций, тенденций изменений в законодательной базе, демографической статистике, анализ конкуренции, оценку технических улучшений в страховом бизнесе и т.п.;

исследование финансового состоянии отдельных страховых компаний: анализ годовых отчетов, достаточности капитала, диверсификации рисков, оценки рыночных рисков, платежеспособности, эффективности и прибыльности деятельности компании (для целей собственно анализа и определения рейтинга страховых компаний), ее стратегии (бизнес-плана), целевых установок собственников, финансовых групп и др.

Важнейшим шагом в формировании единого страхового рынка в ЕС является введение правила единой лицензии.

Использование единых организационно-правовых форм для создания страховых компаний. Требование обусловлено целью создания единых правил лицензирования страховой деятельности и, тем самым, признания лицензии, пьгданной одной из стран, на всей территории ЕС.

Ограничение на вид деятельности.

Обязательность предоставления схемы страховых операций. При получении лицензии страховщик должен представить биз- нес-план по данным видам страховой деятельности на ближайший период деятельности страховой компании. В бизнес-плане должна быть представлена следующая информация:

описание природы рисков, принимаемых на страхование;

основные используемые принципы перестрахования;

минимальный размер гарантийного фонда;

оценка расходов по организации бизнеса.

Кроме того, на ближайшие три года рассчитываются:

управленческие расходы, в том числе текущие общие расходы и комиссионные;

премии и выплаты;

прогнозный баланс;

• финансовые ресурсы, предназначенные идя выполнения принимаемых обязательств и соблюдения предела платежеспособности.

Обязательность наличия гарантийного фонда, обеспечивающего выполнимость обязательств страховщика перед страхователями. Размер гарантийного фонда зависит от организационно-правовой формы страховой компании, дифференцируется по видам страхования и определяется в зависимости от объема предполагаемых страховых операций.

Наличие честного, надежного и квалифицированного управления страховой компанией. Установлены требования, предъявляемые к руководству компанией, которое должно действовать прежде всего в интересах страхователей. Каждый менеджер должен бьпь ответственным за все убытки, которые он может нанести своей компании.

Честность и добропорядочность собственников (для акционерных обществ) и членов компании (для зависимых страховых компаний). Ни те, ни другие не должны иметь криминального прошлого, не должны находиться под судом и обязаны понимать, что «быстрых денег» страховой бизнес не дает. В основном требование предъявляется к собственникам и членам общества, имеющим не менее 10% долей (акций) в уставном капитале.