Метода расчета премии при пропорциональном страхований
Последовательность расчета перестраховочной премии состоит в следующем:
определяется перестраховочная нетто-ставка, которая базируется на чистой рисковой премии, необходимой перестраховщику для оплаты предполагаемых убытков;
вследствие больших колебаний убыточности из года в год к нетто-ставке добавляется рисковая надбавка;
нетто-ставка корректируется на надбавку на расходы пере-страховщика и также надбавку на прибыль, которую перестраховщик хотел бы получить по результатам цессии.
Основную проблему при расчете перестраховочной премии составляет калькуляция нетто-ставки.
При этом необходимо определить, как часто будут возникать крупные убытки в перестрахованном портфеле и каков будет размер этих убытков. Для этого можно использовать три различных метода расчета.1. Метод экстраполяции (Burning Cost). Методом экстраполяции называется метод калькуляции, при котором на основе прошлого опьпа убьпков составляется прогноз об убытках в будущем с целью определить, какая премия будет необходима перестраховщику для покрытия всех убьпков. При этом среди прочих факторов необходи-
мо обратить внимание на инфляцию, которая обесценивает статистику, так как убытки, имевшие место в прошлом, стоили меньше, чем убытки, ожидаемые в будущем, а также насколько страховой портфель цедентп подвержен изменениям. Этот метод удобен для расчетов по договорам эксцедента убытка с низкими приоритетами.
Структурный метод (Exposure). Структурный метод — это калькуляция страховой премии на основе структуры и состава покрываемого портфеля. Цедент должен предоставить перестраховщику структуру покрываемого портфеля в соответствии с объектами страхования, страховыми суммами и т.п. На основании этой информации перестраховщик рассчитывает перестраховочную премию. Структурный метод используют чаще всего при отсутствии необходимых статистических данных для правильного расчета, как правило, при наличии высоких приоритетов.
Метод частоты платежей (Pay Back). Это метод калькуляции страховой премии на основе частоты повторения событий, приводящих к большим убыткам. Применяется редко, потому что не дает достаточной точности определения перестраховочной премии. Им следует пользоваться в совокупности с другими методами.