Лимит ответственности перестраховщика
ния. Как правило, уровень собственного удержания понижается при увеличении степени риска.
При эксцедентном перестраховании перестраховщик получает определенную процентную долю во всех договорах, превышающую собственное удержание цедента. Часть страховой суммы сверх суммы собственного удержания перестраховывается как эксцедент. Объем эксцедента ограничивается количеством линий. Например, 10 линий означает 10-кратпую сумму собственного удержания. Применение таких ограничений необходимо для того, чтобы перестраховщик знал максимальный размер своей ответственности в случае наступления убытка. Таким образом, общая сумма договора с учетом собственного удержания составляет 11 линий.
Если, например, собственное удержание цедента составляет 100 тыс. ден.ед., а страховая сумма — 200 тыс. ден.ед., то доля перестраховщика в премии и убытках определяется исходя из соотношения между суммой, превышающей собственное удержание, и страховой суммой. В данном случае доля цессионера в случае полной гибели составит 100 тыс. ден.ед., или 50% страховой суммы. Таким образом, перестраховщик, получая 50% премии, как следствие, должен выплатить 50% суммы компенсации за убытки.
Ключевым моментом эксцедентного перестрахования является то, что перестраховщик обязан оплатить определенный процент от любого убытка, независимо от величины убытка. Цедент обязан установить для себя максимальный уровень участия в страховой сумме. Сумму, оставшуюся на своей ответственности сверх перестрахованного эксцедента, страховщик может оставить на собственном удержании, перестраховать факультативно или заключить еще один договор эксцедента сумм.
При страховании от огня крупных промышленных объектов страховщики заключают договоры второго эксцедента, а иногда и третьего и т.д.
Такие договоры строятся сверх емкости договора первого эксцедента, и до тех пор, пока не исчерпана емкость договора первого эксцедента, договоры последующих эксцедентов не затрагиваются. Но эти договоры хуже сбалансированы, чем договоры первого эксцедента, так как они в большинстве своем покрывают максимальные риски и поэтому нарушается соотношение между перестраховочной премией, передаваемой перестраховщику, и его максимальной ответственностью.Обслуживание договоров эксцедентного перестрахования требует значительных трудовых затрат от цедента, так как необходимо выделить группы объектов страхования, которые в результате одного и того же события, например стихийного бедствия, могут быть частич-
но повреждены или полностью уничтожены. Одновременно произ-водится опенка РМ L по каждому риску. Несмотря на такие технические трудности, эксцедентные договоры применяются довольно часто, так как более выгодны цеденту, чем квотные.