а) Структура тарифной ставки
Расчет страховых тарифов - это сложная экономико-математико-статистическая задача. Решению этой задачи посвящены тома специальной литературы, кандидатские и докторские диссертации и здесь, конечно, нет смысла углубляться в способы ее решения.
Но главный принцип, на котором основана логика всех решений этой задачи, по смыслу своему несложен и его следует знать всем, кто участвует в страховых отношениях. Это, так называемый, принцип эквивалентности или “принцип нуля”. Однако, прежде чем перейти к самому принципу следует рассказать, как устроена тарифная ставка.Тарифная ставка (тариф) состоит из двух частей:
части, предназначенной для будущих страховых выплат (нетто-ставка) и
части, которая обеспечивает страховщику расходы на ведение дел плюс небольшую прибыль страховщика, а также проведение предупредительных мероприятий, уменьшающих вероятность страховых случаев (нагрузка).
Нетто-ставка + нагрузка = брутто-ставка.
На рисунке эта структура показана в наглядной форме. Сокращение РПМ обозначает “Резерв предупредительных мероприятий”.
Проценты, конечно, показаны примерно, для каждого конкретного тарифа процентное соотношение нетто-ставки и нагрузки свое, но нагрузка редко бывает больше 40% от брутто-ставки. При накопительном страховании она колеблется в пределах до 10% от брутто-ставки.