§ 2. Особенности проведения следственных действий невербального характера при расследовании мошенничества, связанного с осуществлением инвестиционных проектов на предприятиях железнодорожного транспорта
Общепринято разделять следы, оставляемые механизмом преступления, на материальные и идеальные. Процесс доказывания при расследовании преступления подразумевает фиксацию и тех и других следов на материальном носителе, и их документационное оформление или фиксацию иным способом, так что бы было возможно представить в суде или сами следы, или их адекватное и допустимое отражение.
Классическим способом фиксации идеальных следов является допрос, чему посвящен отдельный параграф настоящего исследования. Очную ставку также следует рассматривать как один из видов допроса .Кроме того, существуют иные следственные действия, основная цель которых также заключается в фиксации идеальных следов. К ним, думается, можно отнести проверку показаний на месте и предъявление для опознания. Однако, такие следственные действия весьма редко проводятся при расследовании мошенничества, связанного с осуществлением инвестиционных проектов на предприятиях железнодорожного транспорта. При изучении уголовных дел данной категории не было выявлено ни одного факта проведения предъявления для опознания. Очные ставки и проверки показаний на месте проводятся также крайне редко. Однако, в каждом изученном уголовном деле встречается осмотр предметов и документов, при чем неоднократно в каждом из дел. Время, которое тратит следователь при расследовании подобных уголовных дел на осмотр предметов и документов составляет более 50% от всего времени, уделяемого проведению всех следственных действий, несмотря на то, что количество проводимых при расследовании допросов значительно больше. Это связано с тем, что при расследовании таких уголовных дел часто имеется большое [179] количество документов бухгалтерского учета, компьютерной техники, а также легализованных материалов, полученных при проведении оперативно-розыскных мероприятий. Все это по установленным правилам подлежит тщательному осмотру для использования в доказательственном процессе и требует значительных временных затрат на проведение осмотра.
Осмотр подразумевает наличие материальных объектов для их изучения и описания, что в свою очередь требует проведение перед осмотром мероприятий по приобретению этих объектов. Такие предметы возможно получить по запросу, или гораздо чаще - путем изъятия, которое возможно произвести при проведении обыска выемки или опять-таки одного из видов осмотра. Отсюда обыск и выемка встречаются также в каждом из изученных уголовных дел о мошенничестве, связанном с осуществлением инвестиционных проектов на предприятиях железнодорожного транспорта. Эти следственные действия также не предусматривают фиксации идеальных следов при их проведении.
Тактике проведения подобных следственных действий при расследовании разного рода преступлений, и в том числе экономической направленности, посвящено большое количество исследований[180] [181], и новые научные публикации по этому вопросу, думается, никогда не перестанут появляться в научных изданиях . Даваемые при этом рекомендации для проведения следственных действий по узкому кругу преступлений в подавляющем большинстве вполне применимы и при расследовании многих других видов преступной деятельности. Существенных отличий в проведении таких следственных действий при расследовании мошенничества, связанного с осуществлением инвестиционных проектов на предприятиях железнодорожного транспорта, не усматривается, но на ряд характерных особенностей, думается, все же можно обратить внимание. Е.С. Тонкий при рассмотрении вопросов, связанных с производством следственных действий по уголовным делам о незаконном предпринимательстве определяет следующие организации и лица, у которых следует изымать имеющие значение для расследования предметы и документы: «1) управление ФНС по субъекту РФ; 2) банк или иная кредитная организация; ... 3) руководитель организации или предприниматель, подозреваемый в совершении преступления; 4) учреждения, организации и предприятия, являющиеся или некогда являвшиеся контрагентами по совершенным или совершаемым сделкам» . В первую очередь обыску необходимо подвергать офисные помещения, предприятий, учреждений, организаций, жилые помещения руководителей [182] организаций, выступавших подрядчиками в договорных отношениях, как и при 187 расследовании многих других видов преступлений в сфере экономики . Искомые предметы и документы возможно обнаружить не только в жилище фигуранта, но и в иных принадлежащих ему или находящихся в его пользовании объектах, таких, как гараж, обособленный погреб, хозяйственные, подсобные помещения. При проведении обыска или выемки наиболее вероятно значимыми объектами поиска и изъятия являются документы, электронные носители информации, компьютерная техника, а также предметы и следы, подтверждающие причастность физического лица к совершению преступных действий. Исходя из этого можно выделить три основных вида специальных знаний, обладание которыми требуется от специалистов, участвующих при обыске, выемке и осмотре документов: а) бухгалтерские (экономические) знания; б) компьютерно-технические и знания в области программного обеспечения; в) специальные-криминалистические знания[183] [184] [185]. Одним из основных материальных носителей криминалистически значимой информации по уголовным делам экономической направленности являются документы. Имея дело с экономическими преступлениями невозможно обнаружить следовую информацию только с помощью восприятия, как это часто можно сделать при расследовании общеуголовных преступлений. Поэтому необходимо декодировать значимую информацию , причем в некоторых случаях, как, например, при производстве обыска, это надо делать максимально оперативно, быстро и правильно. В декодировании такой информации заключается сущность проводимых судебно-бухгалтерских экспертиз, когда на основании документов, содержание и сущность информации которых не понятна простым обывателям, не обладающим специальными знаниями в области бухгалтерского учета, делаются выводы и заключения доступные для понимания среднему образованному человеку. Для проведения такой экспертизы требуются материалы - объект исследования. С получением таких материалов связана еще одна из проблем расследования подобных преступлений, так как в результате правильно организованного бухгалтерского учета образуется значительное множество документов. Чтобы при производстве обыска выбрать из них необходимые и определить их достаточность для выводов по вопросам предстоящего исследования требуется на месте обнаружения значительного объема документов бухгалтерского учета оперативно декодировать информацию, которая в них содержится. Изъятие же всех документов без разбора с последующей их сортировкой и выбором имеющих значение, как показывает практика расследования экономических преступлений, влечет значительные временные затраты на составление протокола осмотра таких документов, который зачастую может занимать не один том уголовного дела, не имея при этом особого доказательственного значения. Время, потраченное на проведение такого осмотра, может быть значительно сокращено усилиями участвующего при производстве обыска или выемки [186] специалиста, который уже на этом этапе исключит из числа изымаемых документов те, которые не имеют значения для расследования уголовного дела. Н.А. Данилова также справедливо указывает на высокое значение участие специалиста-бухгалтера в проведении обыска в помещениях хозяйствующего субъекта. Такое участие, по ее мнению, может оказать помощь в обнаружении документов, включая черновики, вырванные листы, черновые записи и установлении содержания в таких документах интересующих следствие сведений, их относимость к расследуемому преступлению[187] [188] [189]. Существует обязательное требование закона изымать электронные носители информации с участием специалиста, справедливость императивного характера которого является дискуссионным вопросом, в связи с чем М.В. Старичков в своих работах справедливо поднимает проблему, связанную с таким дополнительным требованием закона . Его точку зрения поддерживают другие 193 ученые . В действительности для изъятия некоторых электронных носителей информации, таких как флэш-карта или внешний жесткий диск объективно отсутствует необходимость использования специальных знаний. Однако участие специалиста по закону необходимо, что влечет признание доказательств незаконными, в случае отсутствия соответствующего специалиста при их изъятии. При обнаружении и изъятии подобного рода доказательств и материалов для исследования следует не забывать использовать специальные знания экспертов в области традиционной криминалистики. На предметах компьютерной и электронной техники, вероятно взаимодействовавшей с другими элементами механизма расследуемого преступления, могут быть папиллярные, пото-жировые следы, микроэлементы, образцы которых также необходимо получать для соответствующих исследований, что может подтвердить непосредственную причастность фигурантов по делу к действиям входящим в объективную сторону преступления. При проведении осмотра предметов и документов еще раз хотелось бы обратить внимание на значение участия в нем сведущего лица. Участвующий в осмотре специалист может оказать помощь следователю, обращая его внимание на наиболее значимые элементы осматриваемых предметов или документов, указывая правильное наименование осматриваемых объектов или отдельных их элементов, выявляя в осматриваемых объектах криминалистически значимые свойства. Таким образом, рассматривая вопросы, связанные с особенностями проведения следственных действий, предназначенных для выявления, фиксации и анализа следов материального характера, при расследовании мошенничества связанного с осуществлением инвестиционных проектов на предприятиях железнодорожного транспорта, особое внимание стоит обратить на необходимость привлечения к их проведению соответствующих специалистов, что могло бы оказать положительное влияние на оптимизацию процесса доказывания по уголовному делу.