Виды законов, регулирующих ответственностьза экономические преступления
Основными статутами- источниками правовых норм об ответственности за совершение преступлений в сфере экономики являются частные законодательные акты. При этом можно выделить следующие виды статутов, предусматривающих уголовную ответственность за экономические преступления:
- общеуголовные законы, в которые входят также отдельные составы экономических преступлений,- такие как Акты о кражах (Theft Acts) или Закон о доходах, добытых преступным путем (Proceeds of Crime Act 2002);
- законодательные акты гражданско-правового характера, регулирующие конкретную область экономических отношений, в которые включены отдельные уголовно-правовые запреты, дающие возможность осуществлять уголовное преследование лиц, виновных в совершении экономических преступлений,- такие как Акт о финансовых услугах и рынках (Financial Services and Markets Act 2000) или Закон о защите персональных данных (Data Protection Act 1998);
- законодательные акты, содержащие как нормы материального, так и процессуального права, как общие положения уголовного права, так и отдельные составы экономических преступлений, такие как акты об уголовном правосудии (Criminal Justice Acts).
Законы, названные нами общеуголовными, предусматривают уголовную ответственность за совершение различных уголовно наказуемых деяний, а не только деяний, посягающих на определенную область общественных отношений. Акты о кражах 1968 и 1978гг. (Theft Acts) предусматривают в первую очередь, как это следует из самого названия закона, уголовную ответственность за кражу и преступления, по мнению законодателя, с ней связанные. Закон 1978г. внес ряд изменений и дополнений в Закон 1968г., и вместе они образуют системный, даже можно сказать, кодифицированный законодательный акт, объединяющий наиболее важные преступления, связанные с незаконными сделками с собственностью, за исключением фальшивомонетничества.
Фактически Акты о кражах явились одним из первых воплощений идеи создания принципиально нового типа законодательства, о котором говорилось выше. Еще до принятия новых законов, которые должны были заменить два предыдущих Акта о воровстве (Larceny Acts) 1861 и 1916гг., генеральной идеей их создания было именно реформирование существующего закона. Ревизионный комитет по уголовному праву в своем восьмом докладе "Кража и соответствующие преступления" пришел к выводу, что новый закон о воровстве и соответствующих преступлениях должен быть основан "на фундаментальном пересмотре принципов, лежащих в основе этой отрасли права, и облечен в форму современного статута"*(39). По мнению Скармана, чтобы акты работали эффективно, они "должны иметь вес, быть исчерпывающим и эксклюзивным источником данного закона. Если кодификация не рассматривается в качестве таковой, налицо возможность провала развития или реформы закона"*(40).
Акты о кражах содержат как общеуголовные нормы, в частности нормы, предусматривающие ответственность за кражу, грабеж, проникновение в помещение с целью кражи идр., так и деяния, которые с полным основанием можно отнести к преступлениям в сфере экономики: получение имущества путем обмана (obtaining property by deception), получение денежных переводов путем обмана (obtaining a money transfer by deception), получение материальной выгоды путем обмана (obtaining pecuniary advantage by deception), составление ложных отчетов (false accounting), ложные заявления директоров компаний (false statements by company directors), сокрытие документов (suppression of documents), бесчестное удержание ошибочно предоставленного кредита (dishonestly retaining a wrongful credit), получение услуг путем обмана (obtaining services by deception), уклонение от обязанностей путем обмана (evasion of liability by deception), уклонение от платежа (making off without paying).
Принятый в 2002г. Закон о доходах от преступной деятельности (Proceeds of Crime Act 2002) наряду с нормами о конфискации, аресте и иных неблагоприятных последствиях в отношении имущества, добытого преступным путем, также содержит нормы об ответственности за легализацию доходов, полученных преступным путем.
Данный законодательный акт во многом заменил положения Закона о торговле наркотиками 1994г. (Drug Trafficking Act 1994), распространив свое действие и на преступную деятельность, не связанную с незаконным оборотом наркотических средств.Особенностью указанных законов является отсутствие четкой структуры, присущей российскому законодательству: статуты не имеют подразделения на главы и разделы. Тем не менее в законах присутствуют нормы-дефиниции, содержащие определения основных терминов. Так, в Акте о кражах раскрывается содержание ключевых понятий, используемых при квалификации преступлений в сфере экономики, собственности, бесчестности, присвоения идр. Английские общеуголовные законы не знают квалифицированных и привилегированных составов преступлений в их российском понимании. Однако одно и то же деяние в зависимости от величины причиненного ущерба может быть оценено как более опасное преступление.
Вторая группа законов является отражением процесса законодательной криминализации коммерческих операций, ранее признававшихся обычной предпринимательской деятельностью. Был принят целый ряд специализированных законодательных актов, таких как Акт о компаниях 1985г. (Companies Act 1985), Акт о банкротстве 1986г. (Insolvency Act 1986), Акт о финансовых услугах и рынках (Financial Services and Markets Act 2000) и др., в которых, наряду с гражданско-правовым регулированием отдельной сферы экономической деятельности и гражданско-правовой ответственности, содержатся нормы права, предусматривающие уголовную ответственность за совершение преступлений в сфере экономики.
Так, Актом о финансовых услугах и рынках 2000г. предусмотрена уголовная ответственность за вводящие в заблуждение утверждения и действия, Актом о банкротстве 1986г.- за мошеннические действия при банкротстве и обман кредиторов, Актом о компаниях 1985г.- за незаконную торговлю ит.д.
Наиболее характерным примером третьей группы законодательных актов, содержащих нормы материального и процессуального права, является Акт об уголовном правосудии (Criminal Justice Act), в реальности представляющий собой целый ряд законодательных актов, изданных в разные годы и отражающих различные вопросы уголовного права и процесса.
Так, в указанных актах, с одной стороны, содержится детальное описание уголовной процедуры, в то время как, например, в Акте об уголовном правосудии 1993г. дается наиболее развернутое в английском уголовном праве определение инсайдерской деятельности, ее признаки, решаются вопросы наказания, устанавливаются условия уголовной ответственности за это преступление.Общей особенностью всех норм права, предусматривающих ответственность за совершение преступлений в сфере экономики, является чрезвычайная детализация описания запрещенного законом деяния. Это делает нормы, сформулированные законодателем в статуте, во многом схожими с нормами, сформулированными судьями в соответствующих судебных прецедентах. Вероятно, причиной этого являются происхождение законодательных правовых запретов из общеправовых, а также сложившиеся на протяжении тысячелетия особенности законодательной техники.
В результате существующие нормы не соответствуют цели законотворчества - "сформулировать правило поведения". Представляется, что именно данная проблема заставляет законодателя постараться по-новому взглянуть на формулировки диспозиций преступлений в сфере экономики. Тем не менее законодатель неохотно идет на изменение самого принципа осуществления законотворческого процесса. Так, в первом докладе Комиссии по праву, касающемся вопроса обоснования нового экономического преступления- мошенничества, которое консолидировало бы целый ряд существующих правовых норм, предусматривающих ответственность за частные случаи мошенничества, дается отрицательная оценка возможности такого объединения, поскольку это "расширило бы закон слишком сильно"*(41). Тем не менее уже во втором докладе Комиссия сформировала предложения по введению единого преступления- мошенничества и внесла его на рассмотрение Парламента, однако в течение года законопроект так и не был принят.
Проблема упрощения законодательства решается английским Парламентом уже давно. Так, в частности, Акт о кражах 1968г. был принят в первую очередь "в целях упрощения законодательства о кражах и устранения чрезмерной технической запутанности"*(42), присущей Акту о воровстве 1916 г. и предшествующим нормативным актам. В настоящее время основной тенденцией законодательства об экономических преступлениях является попытка создания актов с ограниченным количеством отдельных преступлений, дефиниции которых были бы короткими, но в то же время охватывали широкий спектр более сложных ситуаций*(43).