О расчетах по аккредитиву // Хозяйство и право.
говору, дает поручение банку получить от плательщика денежные средства.
В соответствии с п. 1 ст. 874 ГК РФ при расчетах по инкассо банк-эмитент по поручению клиента должен осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.
При осуществлении расчетов по инкассо получатель средств дает своему банку инкассовое поручение, к которому прилагает документы, свидетельствующие об исполнении им своего обязательства перед плательщиком денежных средств (расчетные, товарораспорядительные и отгрузочные документы). Банк, обслуживающий получателя средств (банк-эмитент) принимает их и передает в банк, обслуживающий плательщика (исполняющий банк) для получения платежа.Несмотря на то, что ГК РФ определил расчеты по инкассо как отдельную форму расчетов, некоторые авторы указывают, что «называть это формой расчетов не совсем корректно, так как внутри инкассовой операции возможно осуществление расчетов в различной форме»27. Данная точка зрения имеет право на существование в связи с тем, что операции по инкассо в соответствии с российским законодательством осуществляются с помощью различных видов платежных документов. Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).
Отсутствие единой формы инкассового документа не является особенностью только российской платежной системы. Международная банковская практика также не устанавливает единого вида инкассовых документов. Унифицированные правила по инкассо различают:
1) чистое инкассо, то есть инкассо финансовых документов, не сопровождаемых коммерческими документами;
27 Новоселова Л. Гражданский кодекс РФ о расчетах // Вестник Высшего арбитражного суда РФ.
1996. № 10. С. 135.2) документарное инкассо:
инкассируются платежные документы, сопровождающиеся торговыми документами;
инкассируются торговые документы без платежных документов.
При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика и при отсутствии в договоре банковского счета условия об оплате расчетных документов сверх имеющихся на счете денежных средств, расчетные документы помещаются в картотеку банка, о чем исполняющий банк обязан известить банк-эмитент, который доводит эту информацию до своего клиента.
Допускается частичная оплата данных расчетных документов.
Использование каждого из указанных выше расчетных документов имеет свои особенности.
Расчеты платежными требованиями
Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.
Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором.
Расчеты платежными требованиями могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика. Обязательными участниками расчетов по инкассо (акцептная форма) являются:
получатель средств (поставщик товара);
банк-эмитент — банк, имеющий распоряжение получателя об осуществлении операции по поручениюот плательщика акцепта и/или платежа;
представляющий банк — банк, представляющий плательщику документы для оплаты;
плательщик средств (получатель товара).