При данной форме кредитования важно определить круг сделок, которые будут включены в контокоррент. Это
При данной форме кредитования важно определить круг сделок, которые будут включены в контокоррент. Это необязательно будут все сделки, заключаемые клиентом, поскольку помимо основных он будет иметь и побочные расходы, превышение которых над имеющимися остатками средств на расчетном счете возможно кредитоваться не будут.
В основе таких отношений между банком и клиентом лежит договор контокоррента, согласно которому, по определению данному М.М.
Агарковым, «стороны взаимно заносят на единый (контокоррентный) счет свои требования друг к другу с тем, чтобы та сторона, которая окажется должником при заключении счета, была обязана уплатить другой стороне образовавшуюся разницу»37.37 Агарков М.М. Задачи законодательного регулирования договора контокоррента // Кредит и хозяйство. 1930. № 1. С. 5.
В дореволюционной российской правовой доктрине господствовало мнение, что суть договора контокоррента — в предоставлении взаимного кредита. Впоследствии эта точка зрения была отвергнута. Действительно, отсрочка расчетов до конца контокоррентного периода — это результат, а не существо договора. По требованиям, которые занесены на счет непосредственно перед окончанием контокоррентного периода, отсрочки нет. Договор контокоррента сам по себе не обязывает одну сторону кредитовать другую.
Как правильно заметил Э. Вормс, «сущность этого договора состоит в установлении тесной связи между отдельными обязательствами с тем, чтобы расчеты по ним проводились слитно, периодически»38.
Таким образом, следует отметить, что открытие контокоррентного счета еще не означает наличие кредитных отношений между клиентом и банком.
В рамках контокоррентных отношений удобно предоставлять краткосрочный кредит, но он основан не на контокоррентном договоре, а на других сопутствующих сделках. В частности для предоставления краткосрочного кредита должен быть заключен кредитный договор.
По контокоррентному счету начисляются проценты, поступающие в пользу кредитора, причем различные по своей величине.
Процент, начисляемый клиенту, ниже процента, начисляемого банку. В результате получается два числа, два сальдо. Одно сальдо образуется от разницы сумм, поступивших и ушедших со счета клиента, другое — от разницы процентных чисел, как на стороне дебита, так и на стороне кредита, в зависимости от того, кто в итого оказывается кредитором — банк или клиент.По завершении контокоррентного периода или при наступлении заранее оговоренной даты сверки сальдируются все произведенные по контокоррентному счету платежи и поступления и исчисляется сумма фактически использованного контокоррентного кредита.
38 Вормс Э.А. Юридическая природа контокоррента и его применение в советских банках // Кредит и хозяйство. 1928. № 4. С.12.
Выдача кредита населению, согласно Инструкции Сбербанка РФ, осуществляется как наличными деньгами, так и безналичным порядком путем оплаты счетов торговых, ремонтных, бытовых и других организаций. В качестве примера можно привести опыт Кировского отделения Сбербанка РФ по кредитованию населения.
Изучив рынок сбыта мебели, выпускаемой АО «Волгог-радмебель», Кировское отделение пришло к выводу, что эта продукция пользуется спросом у населения, но реализация ее затруднительна из-за нехватки средств у населения.
Проанализировав данную ситуацию, Кировское отделение предложило выдачу ссуды на неотложные нужды для приобретения мебели, выпускаемойАО «Волгоградмебель» на следующих условиях: при покупке мебели в специализированном магазине клиент 50 % от ее стоимости вносит в магазин, а на 50 % оформляется кредит через отделение Сбербанка.