Понятие договора финансирования под уступку денежного требования

Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг) яв­ляется сравнительно новым институтом в российском гражданском законодатель­стве, который впервые получил закрепление в главе 43 ГК.

В предпринимательских отношениях достаточно часто создается ситуация, ко­гда по условиям заключения договора одна сторона получает платеж за поставлен­ные товары или оказанные услуги не одновременно с исполнением своего обяза­тельства, а через какое-то время после этого, например при оплате товаров в кре­дит или в рассрочку. Таким образом, у поставщика или исполнителя возникает денежное требование к покупателю или заказчику, которое в условиях рыночной экономики, имея определенную имущественную ценность, может быть предметом другой предпринимательской сделки. В силу такой сделки денежное требование будет «продано» кредитором другому предпринимателю, обладающему свободными денежными средствами, если он готов сразу выплатить кредитору причитающийся ему долг третьего лица в обмен на право взыскать с этого должника соответствую­щие денежные суммы, когда наступит срок платежа по ним.

Такая операция может очевидно принести выгоды как одной, так и другой стороне: кредитор сразу получает платеж, не дожидаясь истечения периода от­срочки, а «покупатель» долгов использует имеющиеся у него финансовые средст­ва, получая за это от кредитора соответствующее вознаграждение.

Понятие договора и цели уступки денежного требования. По договору финансирова­ния под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного тре­бования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предостав­ления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.

Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансо­вому агенту и в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед фи­нансовым агентом (п. 1 ст. 824 ГК).

В соответствии с этим определением денежное требование может выполнять не только основную свою роль — имущественного эквивалента, получаемого в обмен на реальные денежные средства, выплачиваемые финансовым агентом (фактором)^[134], но и роль обеспечения исполнения другого обязательства, существующего между клиентом и его финансовым агентом. Денежное требование в последнем случае пе­рейдет к финансовому агенту лишь тогда, когда не будет исполнено обязательство, по отношению к которому уступка требования имела обеспечительный характер.

Уступка требования может совершаться и в форме цессии. Цессия (от лат. cessio — уступка, передача) представляет собой акт передачи (уступки) права в силу заключенной между прежним кредитором (цедентом) и новым кредитором (цессионарием) сделки либо на основании иных, предусмотренных законом юри­дических фактов, приводящий к замене кредитора в обязательстве (ст. 382 ГК).

Вместе с тем глава 43 ГК не содержит положений о том, что правоотноше­ния, регулирующие цессию, могут применяться к отношениям, вытекающим из финансирования под уступку денежного требования. Это свидетельствует о не­применимости норм по договору факторинга к договору цессии и наоборот^[135].

Правовая характеристика договора. Договор факторинга является возмездным, взаимным; финансовый агент может получать плату от клиента в виде разницы между суммой финансирования и суммой уступленного денежного требования или в виде процентов, взимаемых за предоставление кредита.

Договор факторинга может быть как реальным, так и консенсуальным, что прямо следует из определения договора. В первом случае у финансового агента право требо­вать уступки денежного требования возникает только с момента передачи денежных средств клиенту. При консенсуальном договоре у сторон возникают взаимные права и обязанности с момента его заключения, т.е.

Согласно п. 1 ст. 826 ГК уступаемое финансовому агенту денежное требова­ние клиента к должнику может быть уже существующим (с наступившим сроком исполнения и важно, чтобы этот срок не истек к моменту уступки) либо буду­щим (право на получение будущих долгов, т.е. платежные обязательства контр­агентов клиента, вытекающие, например, из уже заключенных им договоров на поставку товаров, срок платежа за которые еще не наступил).

Денежные требования, как существующие, так и будущие, должны быть оп­ределены в договоре финансирования под уступку денежного требования (факто­ринга) таким образом, чтобы была возможность идентифицировать существую­щий долг в момент заключения соглашения между сторонами, а будущий — не позднее чем в момент его возникновения. В противном случае долг является не­определенным и неопределимым, т.е. есть основания считать сделку по уступке лишенной условия о предмете, а договор факторинга — незаключенным^[136].

Специальных правил о форме договора факторинга ГК не предусматривает. Однако нельзя исключить, что предметом уступки будут, к примеру, права из договора, оформленного нотариально в силу закона либо по воле сторон. В этом случае договор факторинга должен быть соответствующе оформлен. Последствия несоблюдения требований о форме уступки определяются общими правилами (ст. 162, 165 ГК).

Правила об уступке, предусмотренные главой 43 ГК, должны применяться к сделкам, где предметом уступки является денежное право требования кредитора к третьему лицу (должнику), вытекающее из предоставления кредитором товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу. Если право (требование) не является денежным либо денежное требование возникло по иному основанию (например, из займа, причинения вреда, неосновательного обогащения), уступка будет регулироваться общими нормами главы 24 ГК. Таким образом глава 43 ГК неприменима к сделкам, в которых клиент получает иное имущество (товары, работы, услуги), отличное от денежных средств, либо передача права требования производится для целей погашения долга (в качестве отступного).

Еще одна отличительная черта уступки требования в соответствии с данным дого­вором по сравнению с цессией — это субъектный состав. Договоры факторинга ис­пользуются исключительно в предпринимательском обороте, поэтому их участниками могут стать только коммерческие организации или индивидуальные предприниматели.

Любопытно, что ГК устанавливает недействительность запрета на переуступку денежного требования финансовому агенту (ст. 828 ГК), но в то же время запре­щает последующую уступку от фактора к фактору и разрешает эту уступку лишь в случае, когда это прямо предусмотрено договором (ст. 829 ГК). Данное ограниче­ние учитывает коммерческие интересы должника. Для должника в ряде случаев небезразлично, у кого окажутся денежные требования, которых он своевременно оплатить не в состоянии.

47.2.