КРЕДИТНЫЕ СОЮЗЫ

Деятельность кредитных союзов регулируется Гражданским ко­дексом Российской Федерации (далее — ГК РФ) и Федеральным за­коном от 7 августа 2001 г. № 117-ФЗ «О кредитных потребительских кооперативах граждан» (далее — Закон о кредитных потребительских кооперативах).

Кредитный союз (кредитный потребительский кооператив граж­дан) — это вид потребительского кооператива, который формируется в результате добровольного объединения граждан, в целях удовлетво­рения потребностей его членов в финансовой взаимопомощи.

Иными словами, эта форма коллективного инвестирования пред­ставляет собой имущественный комплекс, сформированный за счет па­евых взносов своих участников, назначение которого сводится к обес­печению финансовых потребностей последних, путем предоставления им займов.

Кредитный кооператив является некоммерческой организацией, членами которой могут быть только физические лица, достигшие 16-лет­него возраста.

Деятельность кредитного кооператива и его взаимоотношения с членами кооператива основываются на следующих принципах:

• добровольность вступления граждан в кредитный потребитель­ский кооператив;

• свобода выхода граждан из кооператива независимо от согла­сия других членов кооператива;

• равенство прав и обязанностей всех членов кооператива неза­висимо от размеров паевых взносов при принятии решений;

• личное участие членов кооператива в управлении кредитным потребительским кооперативом граждан.

Правовой статус участника кредитного кооператива определяет­ся набором его прав и обязанностей по отношению к указанной орга­низации.

Члены кредитного союза обладают правом:

• пользоваться всеми услугами, предоставляемыми кредитным потребительским кооперативом граждан;

• участвовать в управлении кредитным потребительским коопе­ративом граждан и быть избранными в его органы;

• передавать на основании договора личные сбережения в фонд финансовой взаимопомощи кредитного потребительского кооператива;

• получать займы на потребительские и иные нужды на услови­ях, предусмотренных уставом кредитного потребительского коопера­тива и иными документами, регулирующими его деятельность;

• получать компенсацию за использование своих личных сбере­жений в целях осуществления финансовой взаимопомощи;

• получать от органов кредитного потребительского кооперати­ва любую информацию о деятельности кредитного потребительского кооператива, в том числе информацию о результатах внешних и внут­ренних проверок финансовой деятельности, в порядке, предусмотрен­ном его уставом;

• получить при прекращении членства в кредитном потребитель­ском кооперативе денежную стоимость доли имущества кооператива, соответствующей доле его паевого взноса в сумме паевых взносов чле­нов кредитного потребительского кооператива граждан;

• приобретать иные права, предусмотренные законодательством ' РФ, уставом и иными документами, регулирующими деятельность кредитного потребительского кооператива граждан.

Члены кредитного союза несут следующие обязанности:

• вносить паевые взносы в порядке, предусмотренном уставом кредитного потребительского кооператива граждан. При этом размер паевого взноса члена кредитного кооператива не может превышать 10% общей суммы паевых взносов;

• соблюдать устав кредитного кооператива;

• выполнять решения общего собрания членов кредитного коо­ператива и органов кредитного кооператива, принятые в пределах их компетенции;

• своевременно возвращать займы;

• покрывать образовавшиеся убытки кредитного потребитель­ского кооператива граждан посредством дополнительных взносов в те­чение трех месяцев после утверждения его годового баланса. Члены кредитного потребительского кооператива граждан солидарно несут субсидиарную ответственность по его обязательствам в пределах не- внесенной части дополнительного взноса каждого из его членов;

• нести иные обязанности, предусмотренные законодательством рф, уставом и иными документами, регулирующими деятельность кредитного потребительского кооператива граждан.

Для управления кредитным потребительским кооперативом граж­дан в нем создаются органы управления в составе общего собрания членов, правления, ревизионной комиссии и директора. В соответствии с законодательством и уставом на кооператив может быть возложена обязанность или предоставлено право по формированию дополнитель­ных органов управления.

Деятельность этих органов регламентируется уставом и положе­ниями об органах кредитного потребительского кооператива граждан, если они утверждены общим собранием членов кооператива.

Члены правления и ревизионной комиссии, а также члены допол­нительных органов кредитного кооператива осуществляют свою дея­тельность на безвозмездной основе. Они имеют право только на воз­мещение расходов, понесенных ими в связи с осуществлением своей деятельности.

Высшим органом кредитного потребительского кооператива граж­дан является общее собрание членов кооператива. Правомочным счи­тается собрание, в работе которого участвует не менее 70% членов по­требительского кооператива.

К вопросам исключительной компетенции общего собрания чле­нов кредитного кооператива относится:

• утверждение устава, внесение изменений в него и дополнений к нему;

• утверждение положений о порядке формирования и использо­вания денежных средств кредитного потребительского кооператива граждан, о заключаемых им договорах со своими членами, о его орга­нах, а также иных положений о деятельности кредитного потребитель­ского кооператива граждан;

• утверждение основных направлений расходования средств, в том числе лимитов на административные расходы;

• определение принципов предоставления займов, в том числе определение максимального размера займа, предоставляемого члену кредитного потребительского кооператива граждан;

• решение вопросов о вхождении в ассоциации (союзы) кредит­ных потребительских кооперативов граждан и выходе из этих ассоци­аций (союзов);

• принятие решения о реорганизации и ликвидации кредитного потребительского кооператива граждан;

• избрание правления кредитного потребительского кооперати­ва граждан, его председателя, ревизионной комиссии, их переизбра­ние, а также рассмотрение отчетов об их деятельности;

• утверждение решений правления кредитного потребительско­го кооператива граждан и ревизионной комиссии, требующих утверж­дения в соответствии с федеральным законом или уставом кредитного потребительского кооператива граждан;

• утверждение годового баланса;

• принятие в случае необходимости решения о проведении ауди­та и выбор аудитора;

• определение порядка образования фондов кредитного потреби­тельского кооператива граждан и их использования, утверждение от­четов об их использовании.

Общее собрание вправе рассматривать и принимать решения по иным вопросам в тех случаях, когда их рассмотрение инициировано по требованию любого из органов управления либо по требованию не, менее чем одной трети общего числа его членов.

В периоды между общими собраниями членов кредитного потре- '( бительского кооператива граждан руководство его деятельностью осу­ществляет правление кооператива.

Председатель и члены правления избираются общим собранием кре- ■■ дитного кооператива в ходе тайного голосования. Они не могут занимать должности в других органах управления кредитного кооператива. Одна­ко члены правления могут совмещать свою деятельность в правлении с ра­ботой в кооперативе по трудовому договору (контракту) при условии, что число таких лиц не будет превышать одну треть состава правления.

На ревизионную комиссию кооператива возлагаются задачи по осуществлению контроля за деятельностью кредитного кооператива и деятельностью его органов. Членам ревизионной комиссии запреще­но занимать должности в других органах управления. Более того, по­скольку контрольные функции предполагают отсутствие материаль-

ной заинтересованности органов контроля, членам комиссии запреще­но совмещать свою деятельность в ревизионной комиссии с работой в кредитном потребительском кооперативе граждан по трудовому до­говору (контракту).

Кредитный потребительский кооператив граждан приобретает и осуществляет гражданские права и обязанности через своего дирек­тора, который действует от имени кредитного потребительского коопе­ратива граждан.

Директор является исполнительным органом кооператива, назна­чается и отстраняется от должности общим собранием членов кредит­ного кооператива. При этом в период между общими собраниями чле­нов кооператива лицо может быть отстранено от выполнения функций исполнительного органа или назначено на должность директора по решению правления кооператива с обязательным утверждением дан­ного решения на ближайшем очередном общем собрании.

Лицо может быть назначено на должность директора независимо от того, является оно членом кооператива или нет.

Директор кооператива не может участвовать в других органах уп­равления кооперативом.

Согласно ст. 14 Закона о кредитных потребительских кооперати­вах, имущество кооператива принадлежит ему на праве собственно­сти и образуется за счет трех источников:

• паевых взносов;

• доходов от осуществляемой деятельности;

• спонсорских взносов, благотворительных пожертвований и иных источников, не запрещенных законодательством.

Для выполнения задач по обеспечению финансовых потребностей участников часть имущества кооператива идет на создание фонда фи­нансовой взаимопомощи, который является источником займов, предоставляемых членам кредитного кооператива. Величина времен­но свободного остатка фонда финансовой взаимопомощи не может составлять более половины указанного фонда. Временно свободный остаток фонда финансовой взаимопомощи может использоваться ис­ключительно для приобретения государственных и муниципальных ценных бумаг, а также для хранения на депозитных счетах в банках.

Непосредственное выделение денежных средств члену коопера­тива осуществляется в рамках договора займа, заключаемого на основа­нии решения, принятого комитетом по займам. Этот комитет относится к дополнительным органам управления кооперативом и избирается об­щим собранием членов кредитного потребительского кооператива граждан в ходе тайного голосования.

Если число членов кооператива более 100 человек, наличие коми­тета по займам является обязательным условием деятельности коопе­ратива. В ином случае решением общего собрания кооператива функ­ции комитета по займам могут быть возложены на его правление.

Для членов комитета по займам законодательство предусматрива­ет ряд ограничений. Так, в частности, членами комитета по займам не могут быть директор, председатель и члены правления, члены ревизи­онной комиссии кредитного потребительского кооператива граждан. Также члены комитета по займам не могут совмещать свою деятель­ность в комитете по займам с работой в кредитном потребительском кооперативе граждан по трудовому договору (контракту).

Необходимо заметить, что деятельность кредитного кооператива не ограничивается предоставлением займов своим членам. Помимо финансовой взаимопомощи кооператив вправе за плату принимать в пользование Личные сбережения своих членов, а также оказывать им прочие нефинансовые услуги.

Передача кооперативу личных сбережений осуществляется на ос­новании договора, заключаемого соответственно между кооперативом и его членом в письменной форме.

Средства личных сбережений, принятые от членов кооператива, направляются в фонд финансовой взаимопомощи. Они не являются собственностью кредитного потребительского кооператива, не обре­меняются исполнением его обязательств и учитываются отдельно от других средств фонда финансовой взаимопомощи кредитного потре­бительского кооператива.

Если рассматривать кредитный кооператив с позиций инвестора, то будущее этого института как формы коллективного инвестирова­ния представляется весьма туманным. Кредитный кооператив по сути это организация, которая целиком и полностью существует за счет сво­их участников и вся деятельность которой основана только на обслу­живании ее членов.

Система работы кредитного кооператива исключает возможность оказания услуг нечленам кооператива, а следовательно, и основным источником потенциального инвестиционного дохода являются сами участники кооператива.

Кредитный потребительский кооператив граждан не вправе:

• выдавать займы гражданам, не являющимся членами кредит­ного потребительского кооператива граждан;

• выдавать займы юридическим лицам;

• выступать поручителем по обязательствам своих членов и тре­тьих лиц;

• вносить свое имущество в качестве вклада в уставный (скла­дочный) капитал хозяйственных товариществ и обществ, производ­ственных кооперативов и иным способом участвовать своим имуще­ством в формировании имущества юридических лиц;

• эмитировать собственные ценные бумаги;

• покупать акции и другие ценные бумаги иных эмитентов, осу­ществлять другие операции на финансовых и фондовых рынках, за исключением хранения средств на текущих и депозитных счетах в бан­ках и приобретения государственных и муниципальных ценных бумаг.

Таким образом, для потенциального инвестора существуют две возможности получить инвестиционный доход в рамках кредитного кооператива. Во-первых, это получить доход от положительного из­менения стоимости доли имущества кредитного кооператива, соответ­ствующего доле паевого взноса инвестора, выплата которого будет осу­ществлена при выходе участника из состава кооператива. И, во-вторых, став членом кооператива, под проценты передать ему в пользование свои личные сбережения. При этом и в первом, и во втором случае инвестирование будет неэффективным, поскольку извлечение дохо­дов будет обеспечиваться за счет заимствующих членов кооператива либо за счет размещения средств в консервативные инструменты в виде депозитов, а также государственных и муниципальных ценных бумаг.

Вдобавок ко всему одной из проблемных сторон кредитных коо­перативов является уровень государственного регулирования их дея­тельности. Согласно ст. 27 Закона о кредитных потребительских ко­оперативах, государственное регулирование деятельности кредитных потребительских кооперативов и их союзов осуществляется в следую­щих основных формах:

• регистрация кредитных кооперативов и их союзов;

• контроль деятельности кредитных кооперативов и их союзов в соответствии с законодательством РФ;

• применение мер ответственности к кредитным потребительс­ким кооперативам и их союзам в случае несоблюдения ими требова­ний законодательства РФ.

Непосредственное регулирование и контроль за деятельностью кредитных кооперативов и их союзов должен осуществлять уполно­моченный федеральный орган исполнительной власти, к компетенции которого в том числе относится издание нормативных правовых ак­

тов, имеющих обязательную силу в отношении деятельности кредит­ных кооперативов и их союзов.

На сегодня государством не предпринято действий ни по созда­нию такого государственного органа, ни по передаче регулятивных функций существующим государственным органам.

Положение осложняется и тем, что кредитными кооперативами, в лице их органов управления, грубо нарушаются требования законо­дательства. В частности, требования, ограничивающие максимальное число членов кооператива. Согласно п. 2 ст. 4 и ст. 12 Закона о кредит­ных потребительских кооперативах, число членов кредитного потре­бительского кооператива граждан не может быть менее чем 15 и более чем 2000 человек. В случае если число членов кредитного потребитель­ского кооператива граждан превысит 2000 человек, в течение шести месяцев с момента достижения предельной численности проводится реорганизация кредитного потребительского кооператива граждан в форме его разделения либо выделения из его состава одного или не­скольких юридических лиц. Однако поданным крупнейшего объеди­нения кредитных кооперативов — Союза некоммерческих саморегу- лируемых организаций финансовой взаимопомощи «Лига кредитных союзов», существуют кредитные кооперативы, превышающие установ­ленный законом норматив в десятки раз.

Совокупность указанных негативных моментов, факты банкрот­ства кредитных кооперативов, отсутствие планов государства по рас­пространению на кредитные кооперативы лицензионно-разреши­тельной системы и системы раскрытия информации, низкий уровень квалификации менеджмента, неверное причисление кредитных ко­оперативов к разряду небанковских кредитных организаций, а также осуществление деятельности кооперативов вне публичного информа­ционного пространства не позволяют рассматривать кредитные союзы (кооперативы) в качестве полноценной формы коллективного инвес­тирования и ограничивают перспективы их развития.