7.4. Управление рисками

Процесс управления рисками состоит йз трех этапов:

идентификации риска;

измерения риска;

контроля риска.

Идентификация риска заключается в систематическом выявлении и изучении рисков, которые характерны для данного вида деятельности.

Идентификация начинается с определения опасностей, угрожающих данному предприятию.

Таким образом, для идентификации рисков необходимо изучение всех компонентов, их сопровождающих:

опасностей, которые моїут привести к неблагоприятному исходу;

ресурсов предприятия, которые могут пострадать от рисков;

факторов, в которых выражается воздействие риска на ресурсы.

В составе ресурсов предприятия выделяется имущество, кадры, капи- | тал. При этом для каждой группы ресурсов выделяются свои специфичные j риски. Например, для имущественного блока характерны традиционные рис- :ij ки, связанные с опасностью огня, стихийных бедствий, кражи. Но наряду с | ними возрастает опасность технологических и технических рисков, связанных с отказами техники, прерыванием технологических процессов, воздействием | новых технологий. К имущественному блоку ресурсов тяготеют также риски нарушения условий материального обеспечения производства, связанные с ограниченностью источников поставки сырья. <

Риски по кадровым ресурсам предприятия включают потенциальные j ущербы двух видов.

Капитальная составляющая ресурсов включает риски ответственности и финансовые риски, выходящие за пределы ответственности предпринимателя. Риски ответственности представляют риски финансовых потерь, вы- званных гражданской ответственностью предпринимателя за качество продукции, за экологическую безопасность используемых технологий. По сути финансовые риски связаны с непредвиденными убытками вследствие простоя предприятия, неплатежеспособностью покупателя продукции, превышением стоимости проекта над согласованной в контракте, наконец, просто с мошенничеством и обманом, не столь уж редкими в предпринимательской деятель- ности.

Для идентификации рисков используется информация, которую можно получать различными способами, включая их комбинации:

физические осмотры;

схемы последовательности технологических и иных процессов;

изучение документов;

собеседование с ключевым персоналом.

Физические осмотры помещений и наблюдения за процессами производства позволяют выявить факторы риска, связанные с пожароопасно- стью, токсичностью, подверженностью предприятия естественным рискам и ;; опасности утраты имущества вследствие краж и других противоправных дсй- ствий. При этом важно оценить не только внутренний для самого предприятия, но и внешний потенциал риска, обусловленный возможностью причинения j ущерба ближайшему окружению и природной среде. !

Схемы последовательности технологических и иных процессов позволяют выявить узкие места на стыке различных стадий производственного процесса или в отношениях с поставщиками и покупателями. Монополизация каналов снабжения и сбыта резко увеличивает зависимость предприятия от

внешней среды, сокращает степень предпринимательской свободы и увеличивает риск.

Изучение документов предполагает не только ознакомление с балансами и ежегодными отчетами, но и изучение контрактов и соглашений, включая договоры об аренде здания, земли, лизинге оборудования, страховые полисы и гарантийные соглашения.

Собеседование с ключевым персоналом позволяет в прямой беседе выявить риски, связанные с материально-техническим обеспечением производства, производственным процессом и сбытом продукции.

При идентификации рисков важно узнать как можно больше о причинах и факторах, влияющих на вероятность реализации риска. Различаются факторы I и 11 порядка.

Факторы I порядка - это первичные причины, вызывающие риск как таковой. Чаще всего они носят объективный характер и находятся вне контроля (стихийные бедствия, аварии и т. д.).

Факторы II порядка влияют на вероятность возникновения ущерба и на его величину. Сами по себе они не являются причиной ущерба. Эти факторы, в свою очередь, делятся на объективные и субъективные. Объективные факторы - это строительные материалы здания, наличие охранной сигнализации, местонахождение объекта, возраст людей. Субъективные факторы связаны с особенностями поведения и характером человека. В пожарной опасности именно они оказывают решающее воздействие на рисковую ситуацию.

Измерение, или оценка, риска - это вторая ступень в процессе управления рисками. Измерение риска сводится к определению степени его вероятности и размеров потенциального ущерба.

Использование достаточно опасных технологий в массовом производстве в различных отраслях промышленности (химической, машиностроении, энергетике) способствовало разработке специальных методов оценки риска, описанных в специальной литературе. Некоторые из них достаточно трудоемки и требуют солидного информационного обеспечения. К наиболее сложным и дорогостоящим методикам относятся:

HAZOP (hazard and operabilily) — опасность-операбел ьность;

HAZAN (hazard analizes) - анализ опасностей;

FMEA {failure modes and effect analyses) - анализ типов аварий и их воздействий;

тотальная оценка риска;

индексы риска;

компьютерное моделирование пожаров.

Метод HAZOP используется в химической промышленности и представляет собой детальное обследование процесса с составлением схем трубо- проводов.

Метаа HAZAN представляет собой разработку сценариев возникновения крупных аварий на предприятиях на базе возможных нарушений правил безопасности. Выявляются возможные частные события, которые могут при-вести к нежелательному результату, и вычерчивается своего рода маршрутная карта кумуляции риска, приводящей к крупному ущербу.

Метод FMEA осуществляется на предприятиях тяжелой, химической промышленности, авиастроении, производстве космической техники, в энерге-тике и т. Д. и проводится на базе отраслевой статистики.

Тотальная оценка риска предполагает систематическое и постоянное отслеживание всех возможных причин серьёзных ущербов, количественную оценку их вероятности и размеров.

Индексы риска позволяют сопоставить его уровень для разных предприятий химической промышленности. Они учитывают целую систему факторов: используемые материалы, характер технологического процесса, тип систем безопасности и контроль со стороны управленческого персонала.

Компьютерное моделирование пожаров стало возможным в последнее время благодаря разработкам отечественных ученых в области моделирования процессов термодинамики. Суть его состоит в том, что в компьютер вводятся параметры заданного помещения: его размеры, размеры оконных и дверных проемов, состав строительных материалов, наличие и тип вентиляции и т. Д. После введения исходных данных система в состоянии моделировать процесс развития пожара в указанном помещении в зависимости от предполагаемой точки возгорания. При этом система способна выдать прогноз, когда в помещении станет нечем дышать, через сколько минут после возгорания вылетят оконные стекла, как будет развиваться пожар в случае его тушения подручными средствами и т. д.

Использование перечисленных методов оценки риска требует больших затрат на обследования, формирования информационной базы и наличия в штате предприятия специалиста по рис к-контролю, что зачастую не по силам мелким и средним предприятиям.

Самые простые методы оценки риска, доступные любому предприятию:

вероятностная оценка риска;

ранжирование рисков.

Вероятностная оценка риска производится на основе выделения самых главных, по мнению руководителя, опасностей для данной фирмы и оценки возможности их реализации. Желательно провести при этом оценку размеров возможного убытка.

Ранжирование рисков представляет собой самый простой анализ рисков. Суть этого метода состоит в выяснении, какие виды риска могут привести к наиболее крупным убыткам, а какие - менее серьезны, какие риски более вероятны, а какие - менее.

В результате использования даже таких достаточно простых методов можно построить матрицу рисков и перейти к решению вопроса контроля над ними.

Один из самых важных моментов - группировка рисков по соотношению серьезности, то есть по размерам возможного ущерба и частотности. Это соотношение обычно представляется треугольником рисков (треугольник Хейнса) (рис. 7.3). ^ ,., -v .-,;i<

" "" ' Рис. 7.3

С

7- и р "" Ь

е

3

н

' о -'. ' с

Ї ¦: Т

ь

Самый низкий уровень представлен наиболее частыми ущербами, небольшими по размерам, средний уровень - убытками менее частыми, но более серьезными по размерам, верхний слой соответствует катастрофическим размерам ущерба, достаточно редким.

Если в отношении первых двух типов ущербов предприятие может полагаться на собственные финансовые возможности их покрытия, то к катастрофическим ущербам это не относится. Финансовые ресурсы для ликвидации последствий таких ущербов могут быть найдены только на основе внешнего страхования.

Заключительная стадия процесса управления рисками - рисковый контроль. Он включает в себя четыре основные стратегии: избежание, сокращение, сдерживание и передачу рисков.

Контроль риска выступает в двух формах: физический и финансовый контро ль. Физический контроль означает использование различных способов, позволяющих снизить вероятность наступления ущерба или его масштаба. В некоторых случаях существует возможность полностью избежать риска, отка- завшись от той или иной технологии, например, заменив пожароопасное оборудование другим.

В экономике чрезвычайных ситуаций и пожарной безопасности все виды рисков подразделяются на две основные категории: риск нанесения вреда здоровью и жизни людей и риск ущерба материальным ценностям.

Несмотря на то, что эти риски могут проявляться одновременно, подход к их оценке и способам их снижения различен. В то время как управление рисками имущественного ущерба относится к компетенции владельцев этого имущества, уровень риска нанесения ущерба здоровью и жизни людей устанавливается и контролируется государственными органами, а предписанные ими меры по достижению необходимого уровня безопасности людей являются обязательными к исполнению независимо от форм собственности.

Международным стандартом ГОСТ 12.1.004-91 требуемый уровень обеспечения пожарной безопасности людей установлен на уровне вероятности не менее 0,999999 предотвращения воздействия опасных факторов в год на одного человека, а допустимый уровень пожарной опасности для людей должен быть не более К)"6 воздействия факторов пожара в год в расчете на одного человека.

'Этим же стандартом определен метод определения уровня обеспечения пожарной безопасности людей, который мы приводим в приложении вместе с примером проведения расчета.

С экономической точки зрения указанный уровень безопасности людей выступает в роли оіраничения. Поскольку этот уровень является обяза-тельным как для проектирования зданий, так и для их эксплуатации, экономи-ческую проблему можно сформулировать следующим образом: как обеспечить указанный уровень безопасности людей с минимальными материальными за-тратами? Эту проблему мы рассмотрим позднее, в главе 11, при обсуждении вопросов оптимизации экономических решений.

Все многочисленные меры физического контроля над рисками влекут за собой определенные затраты.

Главное правило: издержки но предотвращению риска и сокращению потерь не должны превышат ь возможных размеров ущерба.

Затраты на предотвращение и сокращение материальных потерь складываются из прямых и косвенных. Прямые затраты - это расходы на приобретение и эксплуатацию необходимого оборудования, материалов, оплату труда менеджера по риску или инженера по технике безопасности. Косвенные затра- ты могут выражаться, в зависимости от специфики производства, в снижении производительности труда или сокращении объемов деятельности на каких-то участках вследствие дополнительных ограничений, вызванных мероприятиями по обеспечению безопасности.

Как правило, увеличение издержек по предотвращению риска ведет к снижению его опасности и размеров предполагаемого ущерба. Но лишь до определенного предела. Этот предел наступает тогда, когда сумма годовых издержек по предотвращению риска и снижению его размеров становится равной предполагаемой сумме годового ущерба от реализации риска.

Финансовый контроль рисков состоит в поиске источников компенсации возможных ущербов в денежной форме. Компенсация может осуществляться через самострахование и страхование, то есть передачу риска страховой компании.

Самострахование рассматривается как альтернатива к заключению договора страхования либо как дополнение к нему. В первом случае договор страхования вообще не заключается. Во втором - заключается, но на меньшую сумму, часть риска предприниматель берет на себя.

Собственные возможности компенсации ущерба на предприятии таковы:

включение мелких ущербов в цену продукции и услуг;

получение необходимых средств за счет продажи части активов; <

создание на предприятии специальных резервных фондов; J" *'

получение ссуды на покрытие ущерба.

Обращение к страховой компании также связано с необходимостью регулярных выплат страховой премии. Отсюда следует соизмерение и оценка того, что следует страховать, а что оставить на самострахование.

Самострахование при всей своей привлекательности с точки зрения экономии средств имеет ряд недостатков, В случае крупных катастрофических ущербов собственных средств не хватит для их покрытия, что может привести к вынужденной ликвидации предприятия. Суммарный эффект нескольких видов ущерба в течение одного года может привести к тому же результату. Кроме того, самострахование требует квалифицированного рискового менеджмента и профессионального управления резервными фондами предприятия.

Специфической формой самострахования, используемой крупными концернами, является учреждение ими собственных страховых компаний - кэнтнвных компаний для страхования своих рисков. Преимуществами кэп- тивных компаний являются:

льготные условия страхования, которые они предоставляют материнской фирме;

возможность создания на ее базе финансового фонда сглаживания колебаний в уровне убытков в течение длительного времени; 1. Е'

прямой доступ к рынку перестрахования. .-.--о-"'.••¦ І!

В России, несмотря на жесткие условия хозяйственной деятельности, существует немало кэптивных страховых компаний, учрежденных крупными промышленными предприятиями.

Режим страхования рисков в страховой компании устанавливается с учетом страховой премии, дополнительных услуг, предоставляемых этой компанией, и финансового положения страхователя. Наиболее выгодными для предпринимателя являются варианты, предусматривающие определенную меру его собственного участия в компенсации ущерба. Эти варианты позволяют использовать льготы по страховой премии и передать на страхование действительно крупные объемы рисков.